Лекция 26. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ИХ ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ

1 См., например: Состояние преступности в России за январьдекабрь 1997 г. М., ГИЦ МВД России, 1998. С. 7.

2 См.: Состояние преступности в Российской Федерации и ев долгосрочный прогноз./Под ред. Пономарева П.Г. М., ВНИИ МВД P5,62 тыс. в 1997 г1.

В целом анализ преступлений экономической направленности по материалам уголовной статистики является очень

и очень приблизительным.

Другой пример. Россию периода реформ буквально захлестнули массовые неплатежи, связанные с предпринимательской деятельностью миллионов физических и юридических дел. После долгих дискуссий соответствующие деяния (незаконное получение и нецелевое использование кредита, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности) были криминализированы. Уголовной статистикой за 1997 г. зафиксировано несколько десятков этих преступлений (ст.ст.176, 177 УК РФ), а до суда дошли единицы дел. И без специальных исследований уровня латентности

1 См.: Состояние преступности в Российской Федерации и ее долгосрочный прогноз.

258

1 См.:Руткевич М.Н. Трансформация социальной структуры российского общества. "Социологические исследования", 1997, № 7. С. 19.

259

преступности в финансовокредитной сфере, на уровне здравого смысла очевидно, что "надводная" и "подводная" части криминального айсберга (числа регистрируемых и фактически совершаемых преступлений) здесь просто несоизмеримы.

Примеров подобных расхождений можно было бы привести множество. В целом с учетом высочайшего уровня латентности рассматриваемых преступлений правомерен вывод о том, что их статистические показатели отражают не столько реальную картину криминальной пораженности экономических отношений, сколько направления, содержание и весьма скромные результаты усилий правоохранительных органов, и прежде всего специализированных подразделений криминальной милиции (БЭП), по борьбе с преступлениями экономической направленности.

Коренным образом изменились в 90е годы качественные характеристики преступности экономической направленности. Она стала не только проникать, но и стремительно распространяться в сферах, криминальная пораженность которых ранее была минимальной. Это прежде всего относится к кредитнофинансовой системе, где выявлены особо крупные (порой многомиллиардные в неденоминированных рублях) хищения денежных средств с использованием фальшивых авизо, подложных платежных документов, поддельных банковских гарантий и других приемов. Возникло около тысячи финансовых компаний, которые, обещая баснословные дивиденды по денежным вкладам, получили от граждан почти 50 трлн. неденоминированных рублей, затем "благополучно" разорились и обманули 40 млн. человек, большинство которых остались не только без фантастических процентов, но и самих вкладов.

У предприимчивых дельцов, создавших в полном смысле дикий рынок, оказались огромные суммы денег, вложенных доверчивыми людьми в фонды, компании (нередко заведомо фиктивные) под строительство жилых домов, коттеджей, приобретение автомашин, устройство на работу и отдых за рубежом.

Появились ранее неизвестные компьютерные хищения, финансовое мошенничество с использованием фальшивых пластиковых карточек.

В 19931994 гг. наблюдался резкий всплеск фальшивомонетничества, часто стала подделываться иностранная валюта, особенно доллары США.

Постоянно увеличивается массив налоговых преступлений и других правонарушений, связанных с укрытием доходов. По данным налоговой службы, треть из 2,7 млн. зарегистрированных юридических лиц являются недоимщиками по отчислениям в государственный бюджет.

Характерной особенностью многих преступлений экономической направленности на этапе реформ (особенно на старте) стала их практическая легализация, связанная с опасным для общества процессом размывания граней между преступным и непреступным в сфере экономических отношений. При этом уникальность ситуации, не имеющей аналогов в мире, определяется не только отдельными, хотя и очень впечатляющими, аферами типа истории со знаменитой "ничейной" коробкой изпод ксерокса с более чем пятьюстами тысячами долларов США, обнаруженной в 1996 г. в Доме Правительства РФ. Масштабные преступления экономической направленности стали осуществляться систематически и по существу в открытую. Это, например, перекачка огромных сумм государственных денег в частные руки для так называемого обналичивания, производившаяся не по тайному сговору расхитителей и их пособников, а по массовым рекламным объявлениям в СМИ.

То же самое можно сказать о тотально криминализированной внешнеэкономической деятельности, по результатам которой каждый второй доллар валютной выручки оседает за границей, а львиная доля денег, остающихся в России, расходуется на дачу взяток и другие неблаговидные цели.

261

260

Сильный криминальный заряд был изначально заложен в процесс приватизации, которую народ метко назвал "прихватизацией". Миллионы людей, получивших ваучеры, до сих пор ждут обещанных им автомобилей, а сравнительно небольшой круг предприимчивых дельцов, вписавшихся в дикий рынок, во многом созданный ими самими, приобрели в ходе приватизации за бесценок, за символическую плату почти всю собственность огромного государства.

Масштабными криминальными последствиями, связанными с появлением ранее неизвестных преступлений, сопрем вождаются преобразования в сфере земельных отношен (массовый самовольный захват земельных участков, опер торговля ими, в то время как между ветвями законодательно: и исполнительной властей на федеральном уровне дис руется вопрос об узаконении куплипродажи земли; точничество чиновников, самовольно распоряжающихся в к» рыстных целях земельными угодьями, лжефермерство и т.п.).

Характеристика личности преступников, совершающих настоящее время уголовно наказуемые деяния экономическ направленности, не может быть достаточно полной причине недостаточности или отсутствия соответствую: статистических данных, материалов уголовных дел и др достоверных сведений, которые могут быть использованы аналитических целях.

Сохраняет силу положение о том, что рас взяточники и другие лица, совершающие эти преступлен довольно значительно отличаются по многим признакам от законопослушных граждан, так и от других категор) правонарушителей. Как правило, это лица так называемо: среднего возраста (старше 30 лет). Уровень их образован

262

выше, чем в среднем у всех преступников. Многие преступления экономической направленности относятся к так называемой беловоротничковой преступности. Соответственно среди лиц, привлекаемых к ответственности за эти преступления, чаще, чем в других случаях, встречаются люди, занимающие высокое социальное положение (собственники и управляющие крупных предприятий, высокопоставленные чиновники и т.п.). Субъектный состав рассматриваемых преступлений характеризуется примерно равным соотношением мужчин и женщин, т.е.

В плане нравственнопсихологическом для лиц, совершающих преступления экономической направленности, характерны корыстнопотребительская ориентация, нередко достигающая уровня своеобразного социального хищничества; стремление любой ценой к наживе, роскоши, обладанию благами и ценностями, которые не могут быть нажиты честным трудом. Во многих случаях в основе их противоправного поведения лежат потребности и интересы престижного свойства, а нередко и довольно скромные, но тем не менее противоправные притязания материального характера (например, при обмане потребителей наемной продавщицей, которая нередко эксплуатируется собственником сети магазинов или ларьков, или при даче индивидуальным предпринимателем мелких взяток за получение многочисленных справок от чиновников).

Многие из причин, условий преступности экономической направленности уже рассмотрены в предыдущих разделах. Очевидно, например, что экономические детерминанты преступности в целом (см. лекцию 7) в отношении уголовно наказуемых деяний данного вида действуют прямо и непосредственно, в то время как применительно к другим разновидностям криминального поведения, например, насильственным преступлениям, они срабатывают опосредственно, через ряд промежуточных звеньев. Во многом совпадает генезис преступлений экономической направленности и преступлений против собственности. Наконец, сама суть преступлений экономической направленности на этапе

263

1 См., например: Преступность и реформы в России. С. 233.

реформ, их беспрецедентный размах, тенденции, чественные и в особенности качественные криминологические характеристики, изложенные выше, уже во многом объясняют истоки, корни, уникальный механизм детерминации этой части преступности. Возможно, это звучит несколько парадоксально с учетом предельной фактической сложности проблемы, но многие причины и условия рассматриваемых преступлений в настоящее время, как говорится, лежат на поверхности и хорошо видны невооруженным глазом.

Обычно анализ причин и условий преступности требует проникновения в глубинные пласты экономических, политических и других общественных отношений, изучения скрытых! явлений и процессов, распутывания сложных клубков у переплетений самых различных связей и противоречий. В данном же случае, когда речь идет о масштабных финансовых аферах, проводимых в открытую по объявлениям в СМИ (включая рекламу на государственном телевидении); когда в научных трактатах бесстрастно констатируется как массовое явление "расхищение государственной собственности леперестали функционировать.

Сохраняет свое криминальное действие и такой фактор, как неэффективность деятельности правоохранительных и контролирующих органов по выявлению и предупреждению преступлений экономической направленности. К сожалению, в настоящее время приходится констатировать не только низкий профессионализм, некомпетентность, отсутствие оперативности и наступательности в работе, но и усиление коррумпированности этих органов. Достоверно установленные факты продажности сотрудников этих органов относительно малочисленны, но ряд данных указывает на их довольно высокую латентность. К тому же надо учитывать, что даже единичные случаи предательства интересов службы имеют особо неблагоприятные, далеко идущие криминальные последствия. Под прикрытием подкупленного сотрудника налоговой инспекции, налоговой полиции, подразделений БЭП милиции противоправная деятельность экономической направленности приобретает как бы локально узаконенный, систематический и масштабный характер, преступники получают возможность длительное время действовать безнаказанно и причинять особо крупный ущерб, многократно окупающий средства, затраченные на взятки представителям правоохранительных органов.

Общеизвестна криминогенная роль пробелов и других изъянов правового регулирования. С началом реформ сфера экономики, возможно, как никакая другая, требовала разработки, оперативного внедрения и эффективного использования правовых средств для закрытия многочисленных брешей, образовавшихся в результате перехода к рыночным отношениям. Но своевременно этого сделано не было, и, как результат, стихия рынка приобрела много качеств криминального свойства.

Обращаясь к явлениям сознания, духовнонравственной сферы, детерминирующим преступность экономической направленности, необходимо признать, что население России

266

267

оказалось в социальнопсихологическом отношении не подготовленным к резким, осуществляемым форсированными методами экономическим преобразованиям с их сильным криминогенным потенциалом. Ситуацию в экономике надо расценивать как крайне неблагоприятную, при которой экономические, исторические и иные объективные в своей основе обстоятельства и условия, с одной стороны, и субъективные факторы, связанные с явлениями общественного сознания, психологии, — с другой, как говорится, нашли друг друга, оказались тесно взаимосвязанными, действующими по принципу своеобразной кооперации, взаимных дополнений, поддержки и стимуляции. Положение осложняется тем, что к традиционным дефектам экономической психологии, в основном сохранившимся, например, сложившемуся на» протяжении веков неуважительному отношению к чужой собственности, добавилось немало новых. Это прежде всего культ наживы практически любой ценой, фактическое узаконение противоправных способов обогащения, усиление влияния на обыденное сознание ктезомании (мании богатства), в соответствии с которой деньги, материальные ценности признаются высшей ценностью, достоинство и статус человека определяется в первую очередь тем, чем он владеет. Усилились проявления правового нигилизма в сфере действия экономического сознания.

По оценкам экспертов, сформировался значительный (до 1/5 трудоспособного населения) слой предпринимателей, для которых криминальное или предкриминальное поведение является нормой. Безусловно, социальными хищниками оказались создатели финансовых пирамид, обманувшие десятки миллионов граждан. Но в этом феномене есть и другая сторона медали — вопиющая экономическая безграмотность людей, позарившихся на обещанные дивиденды по денежным вкладам в размере 500—1000% годовых, которых не может быть, как говорится, по определению.

В целом мораль стяжательства, корыстнопотребительская, рваческая психология, как субъективные причины и условия большинства преступлений корыстной направлен

ности, получили в условиях переходного периода небывалый простор и размах действия.

Предупреждение рассматриваемых преступлений сложный, многогранный процесс, включающий применение экономических, финансовых, организационноуправленческих, правовых, технических, культурновоспитательных и других мер.

При выработке и принятии решений по вопросам экономической политики необходимо прогнозировать возможные криминогенные последствия и заранее предпринимать меры, предотвращающие либо нейтрализующие их наступление. Интересам противодействия криминализации базовых экономических отношений должны отвечать как общеэкономические, так и специальные меры защиты от противоправных посягательств. Важно обеспечить разумное дистанцирование государственного и частного секторов экономики, нейтрализовать условия, способствующие перекачке с корыстной целью государственных средств в частнопредпринимательские структуры; изменить пропорции торговоспекулятивного и индустриальноаграрного капиталов в пользу последнего; максимально стимулировать предпринимательское поведение, соответствующее интересам потребителей; установить жесткие меры ответственности за использование недобросовестных приемов конкуренции, дискредитацию партнеров по экономической и финансовой деятельности, клановые проявления монополизма, как правило, связанные с коррупцией; создать условия для постепенного вытеснения из сферы производства и распределения криминальных методов регулирования экономических отношении. Настало время дать правовую оценку результатов приватизации объектов, имеющих стратегическое значение для экономической безопасности страны.

Законодательными, организационноуправленческими решениями государство должно создать невыносимые условия для криминального бизнеса. Составной частью разработки и реализации антикризисных программ являются меры, направленные на нейтрализацию, блокирование, а в дальнейшем и устранение факторов, способствующих крими

269

268

нализации экономики. Поощрение государством добросовестного труда как основного источника жизненных благ, установление режима максимального благоприятствования для честного, законного предпринимательства, усиление государственноправовой зашиты всех форм правомерно приобретенной собственности необходимо сочетать с соответствующими мерами по недопущению получения сверхприбылей противоправными способами, усилению ответственности за невыполнение экономических обязательств, несоблюдение финансовокредитной, платежной и договорной дисциплины.

Следует обеспечить жесткий контроль за всеми источниками пополнения бюджета, каналами движения и расходования бюджетных средств, в целях пресечения массовых злоупотреблений в финансовокредитной сфере завершить переход на казначейскую систему обслуживания федерального бюджета с переводом подавляющего большинства денежных расчетов в учреждения Центрального банка России.

Эффективным средством антикоррупционной защиты экономических отношений, ограничения произвола чиновников является проведение всех закупок товаров, предоставление услуг по государственным заказам через открытые конкурсы, другие меры по усилению открытости в расходовании бюджетных средств, финансовоэкономических связей и сделок. Необходимо также существенно снизить в хозяйственной сфере объем способствующего коррупции разрешительного принципа, заменяя его уведомительным.

Наряду с этим необходимо:

— ввести в действие государственный контроль за оборотом земли и всей крупной недвижимости через сеть.,; земельных и других специализированных банков;.s

осуществить кардинальную реформу налоговой системы как ключевого элемента создания благоприятных условий для частного предпринимательства и активизации инвестицион* ных процессов в сочетании с фискальными и правоохрани^ тельными мерами по пресечению массовых налоговых п—— нарушений, причиняющих огромный ущерб обществу и государству; отменить неоправданные налоговые, таможенные Я

иные льготы, порождающие смычку на корыстной основе государственных чиновников и предпринимателей;

— принять меры по ограничению наличного денежного обращения, возможностей бартерных сделок, которые создают благоприятные условия для многочисленных злоупотреблений; перевести все крупные платежи в банки; в законодательном порядке обязать субъектов финансовой деятельности документально фиксировать каждую крупную денежную операцию (в пределах четко очерченных лимитов);

— разработать и обеспечить бесперебойное функционирование механизма реального контроля за доходами и расходами физических и юридических лиц, предусмотрев обязательное декларирование источников средств при приобретении приватизируемого имущества, земельных участков, повышение ответственности за непредоставление деклараций, уклонение от налогообложения, любые формы сокрытия фактически получаемых доходов;

— усовершенствовать систему бухгалтерского учета, аудита и контроля в соответствии с международными стандартами;

— принять правовые и организационные меры по ограничению выпуска денежных суррогатов, а также возможностей юридических лиц открывать множество счетов в банках, уклоняться от уплаты налогов путем выдачи и обращения векселей;

— обеспечить по уголовным делам беспрепятственный доступ правоохранительных органов к сведениям, составляющим коммерческую и банковскую тайны, к информации об участниках рынка ценных бумаг;

— при проведении реформы жилищнокоммунального хозяйства поставить надежные заслоны злоупотреблениям, связанным с куплейпродажей, залогом жилья, кредитованием его строительства и эксплуатации, дотированием малоимущих слоев населения;

— усилить государственное регулирование внешнеэкономической деятельности, устранить ее чрезмерную либерализацию, создающую благоприятные условия для противоправного вывоза за рубеж цветных металлов, нефтепродуктов, других материалов и сырья стратегического назначения;

271

270

— осуществить комплекс мер по защите потребительского рынка от проникновения фальсифицированных и некачественных товаров, по реальному осуществлению государственной монополии на производство алкогольной продукции.

В интересах предупреждения преступлений рассматриваемого вида необходимо в полной мере реализовать превентивный потенциал нового Уголовного кодекса, обеспечить неукоснительное применение его норм об ответственности как за традиционные, так и новые уголовно наказуемые деяния экономической направленности. Активизации предупреждения этих преступлений не только уголовноправовыми, но и иными правовыми средствами способствовало бы скорейшее принятие комплексных (междисциплинарных) законов о происхождении собственности, противодействии коррупции, борьбе с легализацией преступных и иных незаконных доходов.

Культурновоспитательные меры предупреждения данных преступлений должны способствовать преодолению стереотипов старого экономического сознания в виде иждивенческих настроений, безынициативности, привычек, связанных с равенством в бедности, с одной стороны, и эффективному противостоянию культу наживы любой ценой, вседозволенности в экономическом поведении с другой.

По мере компьютеризации, внедрения в управление экономикой и финансами новых информационных и других технологий все большее значение приобретают технические меры предупреждения преступлений экономической направленности (разработка и использование научнотехнических средств и методов обнаружения поддельных документов, экспрессметодик для анализа качества товаров и т.д.).

Определенную роль в предупреждении преступлений экономической направленности играет виктимологическая профилактика, например, информирование покупателей о свойствах товаров и способах их фальсификации, приемах их распознавания, об уловках, применяемых в целях обмана потребителей.

В целях предупреждения взяточничества и других проявлений коррупции важно обеспечить четкую правовую регла

ментацию, соблюдение всех правил и норм государственной и муниципальной службы, эффективное функционирование систем государственного и общественного контроля. Нуждаются в совершенствовании структуры аппаратов управления на всех уровнях. Денежное содержание и льготы государственным и муниципальным служащим должны быть доведены до уровня, обеспечивающего их антикоррупционную защиту. Требуемые для этого расходы окупятся предотвращением огромного экономического, политического и иного вреда, причиняемого коррупцией. Необходимо также решительно отвергнуть попытки легализовать коррупцию, представить ее как нормальное явление, как некий атрибут рыночных отношений.

Контрольные вопросы и задания

1. Перечислите уголовно наказуемые деяния, относящиеся к преступлениям экономической направленности.

2. Каковы состояние и динамика преступлений экономической направленности?

3. Какие новые разновидности преступлений экономической направленности появились в 90х годах?

4. Каков уровень латентности преступлений экономической направленности?

5. Дайте характеристику личности преступников, совершающих уголовно наказуемые деяния экономической направленности.

6. Каковы причины и условия преступлений экономической направленности?

7. Раскройте содержание общесоциальных и специальнокриминологических мер предупреждения преступлений экономической направленности.