Порядок створення та правові засади діяльності комерційних банків в Україні

У незалежній Україні порядок створення, державної реєстрації, лі­цензування діяльності та реорганізації банків регулюються Господар­ським кодексом, Цивільним кодексом України, главою 2 Закону України “Про банки і банківську діяльність” та Законом України “Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців”.

Банки в Україні можуть функціонувати як універсальні або як спеціа­лізовані. За спеціалізацією банки можуть бути:

- ощадними;

- інвестиційними;

- іпотечними;

- розрахунковими (кліринговими).

Банк набуває статусу спеціалізованого банку у разі, якщо більше 50% його активів є активами одного типу.

Банк набуває статусу спеціалізованого ощадного банку у разі, якщо більше 50% його пасивів є вкладами фізичних осіб.

Відповідно до ст. 6 Закону України “Про банки і банківську діяльність” банки в Україні створюються у формі публічного акціонерного товариства або кооперативного банку.

Стаття 14 Закону України “Про банки і банківську діяльність” вста­новлює, що учасниками банку можуть бути юридичні і фізичні особи, резиденти та нерезиденти, а також держава в особі Кабінету Міністрів України або уповноважених ним органів. Учасниками банку не можуть бути юридичні особи, в яких банк має істотну участь, об’єднання грома­дян, релігійні та благодійні організації. Інститути спільного інвестуван­ня не можуть бути засновниками банку та власниками істотної участі у банку. Власники істотної участі у банку повинні мати бездоганну ділову репутацію та задовільний фінансовий стан. Вимоги щодо ділової ре­путації та задовільності фінансового стану засновників та осіб, які на­бувають істотної участі у банку, встановлюються Національним банком України.

Відповідно до ст. 15 Закону України “Про банки і банківську діяль­ність” банк має повне і скорочене офіційні найменування українською та іноземними мовами. Найменування банку має містити слово “банк”, а також вказівку на організаційно-правову форму банку.

Відповідно до ст. 16 Закону України “Про банки і банківську діяль­ність” статут банку обов’язково має містити таку інформацію про банк: найменування банку (повне та скорочене); його місцезнахо­дження; організаційно-правову форму; види діяльності, які має намір здійснювати банк; розмір та порядок формування статутного капіталу банку, види акцій банку, їх номінальну вартість, форми випуску акцій (документарна або бездокументарна), кількість акцій, що купуються ак­ціонерами; структуру управління банком, органи управління, їх компе­тенцію та порядок прийняття рішень; порядок реорганізації та ліквідації банку відповідно до глав 5 та 16 Закону України “Про банки і банківську діяльність”; порядок внесення змін та доповнень до статуту банку; роз­мір та порядок утворення резервів та інших загальних фондів банку; по­рядок розподілу прибутків та покриття збитків; положення про аудитор­ську перевірку банку; положення про органи внутрішнього аудиту банку.

Юридична особа набуває статусу банку і право на здійснення банків­ської діяльності виключно після отримання банківської ліцензії та вне­сення відомостей про неї до Державного реєстру банків. Забороняється здійснювати банківську діяльність без отримання банківської ліцензії. Наразі в Закарпатській області єдиним банком із статусом юридичної особи є публічне акціонерне товариство “КОМЕРЦІЙНИЙ ІНВЕСТИЦІЙ­НИЙ БАНК” (ПАТ “КОМІНВЕСТБАНК”).

Стаття 31 Закону України “Про банки і банківську діяльність” вста­новлює, що мінімальний розмір статутного капіталу на момент держав­ної реєстрації юридичної особи, яка має намір здійснювати банківську діяльність, не може бути меншим 500 мільйонів гривень.

Відповідно до ст. 37 Закону України “Про банки і банківську діяль­ність” органами управління банку є загальні збори учасників, спосте­режна рада, правління (рада директорів) банку.

Відповідно до ст. 47 Закону України “Про банки та банківську діяль­ність” банк має право надавати банківські та інші фінансові послуги (крім послуг у сфері страхування), а також здійснювати іншу діяльність.

До банківських послуг належать:

1) залучення у вклади (депозити) коштів та банківських металів від необмеженого кола юридичних і фізичних осіб;

2) відкриття та ведення поточних (кореспондентських) рахунків клі­єнтів, у тому числі у банківських металах;

3) розміщення залучених у вклади (депозити), у тому числі на по­точні рахунки, коштів та банківських металів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик.

Банк, крім надання фінансових послуг, має право здійснювати та­кож діяльність щодо: інвестицій; випуску власних цінних паперів; ви­пуску, розповсюдження та проведення лотерей; зберігання цінностей або надання в майновий найм (оренду) індивідуального банківського сейфа; інкасації коштів та перевезення валютних цінностей; ведення реєстрів власників іменних цінних паперів (крім власних акцій); надан­ня консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських та інших фінансових послуг.

Кооперативні банки створюються за принципом територіальності і поділяються на місцеві та центральний кооперативні банки. Мінімальна кількість учасників місцевого (у межах області) кооперативного банку має бути не менше 50 осіб. У разі зменшення кількості учасників і не­спроможності кооперативного банку протягом одного року збільшити їх кількість до мінімальної необхідної кількості діяльність такого банку припиняється шляхом зміни організаційно-правової форми або ліквіда­ції. Учасниками центрального кооперативного банку є місцеві коопера­тивні банки.

Органами управління кооперативних банків є загальні збори учас­ників (пайовиків), рада банку та правління банку.

Статутний капітал кооперативного банку поділяється на паї. Рівень мінімального розміру статутного капіталу кооперативного банку вста­новлюється Національним банком України відповідно до Закону Украї­ни “Про банки і банківську діяльність”.

Кожний учасник кооперативного банку незалежно від розміру своєї участі у капіталі банку (паю) має право одного голосу. Прибутки або збитки кооперативного банку за результатами фінансового року розпо­діляються між учасниками пропорційно розміру їх паю.

Обмеження, встановлені Законом України “Про банки і банківську ді­яльність” для операцій банку з пов’язаними особами, не поширюються на операції кооперативного банку.

Питання для самоконтролю:

1. Що таке банківська діяльність?

2. Що таке банківська система?

3. Скільки рівнів в банківській системі України?

4. Дайте визначення банку.

5. Які повноваження Національного банку України?

6. Який порядок створення комерційних банків?

7. Які банківські послуги надають комерційні банки?

8. Які особливості створення кооперативного банку?

9. Які банки належать до спеціалізованих?