<<
>>

54 2.2. Предмет преступного посягательства при совершении хищений путем мошенничества с использованием ценных бумаг

Выбор виновным предмета преступного посягательства при совершении хищений путем мошенничества с использованием ценных бумаг обусловлен личностными особенностями виновного, его интересами, наличием у предмета определенных свойств, а также обстановкой, в которой действует виновный, поскольку коллизии и пробелы в законодательстве, регулирующем условия и порядок выпуска и обращения ценных бумаг, отсутствие надлежащего контроля и надзора в рассматриваемой сфере.
Наличие у виновного доступа к предмету посягательства, обладание информацией относительно усиления или ослабления охраны места совершения хищения в значительной степени влияют на успешную реализацию преступного замысла мошенника.

Предмет преступления всегда конкретен и обладает определенными признаками, свойствами, качествами; ему присущи индивидуальные особенности, и он находится в чьем-то владении. Применительно к хищениям путем мошенничества с использованием ценных бумаг в качестве предмета преступного посягательства могут выступать ценные бумаги, денежные средства или иные виды имущества1.

Под ценной бумагой понимается документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и реквизитов имущественные права, осуществле-ние и передача которых возможны только при его предъявлении . Отличительной особенностью ценной бумаги как вида имущества является то, что ее ценность заключается не в расходах, связанных с выпуском ценных бумаг, и, как правило, не в ее номинальной стоимости, а в удостоверенном ею определенном спектре прав и обязанностей владельца ценной бумаги, в связи с чем необходимо различать права на ценную бумагу и права из ценной бумаги. С одной стороны, лицо, приобретшее ценную бумагу, получает вещное право на нее, реализовать которое можно путем отчуждения указанной ценной бумаги,

1 Ст. 128 ГК РФ.

2Ч. 1 статьи 142ГКРФ.

55 с другой стороны, владелец ценной бумаги приобретает обязательственные

права, предоставляемые ценной бумагой. В частности, одним из наиболее важных для эмитента и инвесторов прав является право на получение дивидендов по акциям или право требования об уплате суммы долга по векселю. Мошенники могут быть заинтересованы в приобретении и реализации, как первой, так и второй группы прав, предоставляемых владельцам ценных бумаг в зависимости от их вида, но в любом случае в качестве предмета посягательства будет выступать ценная бумага.

При анализе информации о наличии признаков состава мошенничества с использованием ценных бумаг необходимо определить, действительно ли документы, явившиеся предметом посягательства, являются ценными бумагами. Ценная бумага должна отвечать определенным критериям, признакам, которые можно вывести из ее определения. Следует отметить, что в юридической литературе не существует единообразного подхода к их определению1. Автор считает возможным присоединиться к точке зрения Е.А. Суханова, проанализировав некоторые из выделенных им признаков, имеющих криминалистическое значение.

«Формальность» включает в себя две составляющие: с одной стороны, реквизиты ценной бумаги должны соответствовать законодательным требованиям, а с другой стороны, должна быть соблюдена ее форма.

По форме ценные

[1] Е.А. Суханов выделяет 5 обязательных признаков ценных бумаг: (1) литералыюсть (возможность требовать исполнения обозначенного в ценной бумаге) и формальность (соблюдение реквизитов), (2) легитимация субъекта права, (3) презентация (предъявление ценной бумаги обязанному лицу для осуществления права), (4) абстрактность закрепленного в ней обязательства, (5) автономность выраженного в ней права (публичная достоверность). // Гражданское право: в 2 т. Том I: Учебник / Отв. Ред. Е.А. Суханов. - 2-е изд., перераб. и доп. -М., 2000. С. 315 -316. [2] ЮХТолстой и А.П.Сергеев перечисляют следующие признаки, присущие ценным бумагам: соблюдение формы и реквизитов ценной бумаги, определение юридической возможности, реализовать которую имеет право владелец ценной бумаги, возможность передачи прав по ценной бумаге, публичная достоверность (ограниченный круг оснований для отказа должника от исполнения обязанности по ценной бумаге), осуществление права по ценной бумаге при ее предъявлении. // Гражданское право: учеб.: в Зт. Т.1. - 7-е изд., перераб. и доп. / Н.Д.Егоров, И.В.Елисеев (и др.); отв. ред. А.П. Сергеев, Ю.К. Толстой. - М., 2005. С. 264-266. [3] В пособии, подготовленном Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг РФ и Международным банком реконструкции и развития называется 4 признака ценных бумаг: формальность, презентацион-ность, оборотоспособность и публичная достоверность. // Основы рынка ценных бумаг: учебник. М., 2003. С. 24-25. [4] Л. Добынина полагает, что можно выделить 5 классических признаков ценных бумаг: 1) оформление в качестве письменного акта - документа; 2) наличие известного содержания посредством определенного набора реквизитов; 3) закрепление какогоОлибо субъективного права; 4) связь документа с воплощенным в ней субъективным правом; 5) необходимость предъявления документа для осуществления выраженного в бумаге права. // Добынина Л. Понятие и признаки бездокументраных ценных бумаг // Хозяйство и право. 1999. № 6. С.49.

56 бумаги делятся на документарные и бездокументарные. Понятие документарной формы эмиссионной ценной бумаги дано в статье 2 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» как формы, при которой владелец устанавливается на основании предъявления оформленного надлежащим образом сертификата ценной бумаги или, в случае депонирования такового, на основании записи по счету депо. Бездокументарные ценные бумаги, в том числе акции, хранятся в электронной форме в реестре, который ведет юридическое лицо самостоятельно либо профессиональный участник рынка ценных бумаг. При возникновении необходимости реализации выраженного в бездокументарной ценной бумаге права ее презентация осуществляется акционером посредством предъявления выписки из реестра о наличии у него на праве собственности определенного количества акций п... вида на п.. .сумму.

В связи с широким распространением преступных посягательства на акции (которые, как правило, существуют в бездокументарной форме), судебная практика столкнулась с определенными трудностями, связанными с восстановлением утраченных прав собственников акций, поскольку преступники в короткий срок реализуют похищенное третьим лицам. Идентификация бездокументарных акций невозможна, поскольку они не материальны и существуют лишь в виде записей в реестре или на счете депо. Отсутствует и общепринятая практика предъявления гражданско-правовых исков об истребовании бездокументарных акций из чужого незаконного владения в рамках уголовного процесса или самостоятельно.1 Особенную остроту эта проблема приобретает в связи с распространение «корпоративных войн», «недружественных слияний и поглощений», а по существу - преступлений, квалифицируемых Уголовным кодексом РФ, как приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием.

СВ. Сарбаш, Преграда корпоративным захватам // ЭЖ-Юрист. 2005. № 41; Степанов Д.И. Защита прав владельца ценных бумаг, учитываемых записью на счете. М., 2004. С. 79 - 84; И. Алещев Преграда корпоративным захватам // «ЭЖ-Юрист». 2005. № 41. С.4.; А.Д. Осиновский Акционер против акционерного общества. -2-е изд., переем, и доп. - СПб, 2004. С. 82 - 84. М.Г. Ионцев Акционерные общества: Правовые основы. Имущественные отношения. Управление и контроль. Защита прав акционеров. М., 2002.

57 Не меньшее число злоупотреблений совершается с документарными

ценными бумагами, поскольку не ведется их специализированный учет, в частности при реализации ценных бумаг физическим лицам, в связи с чем распространены мошенничество и подделка данного вида ценных бумаг.

Для осуществления права по ценной бумаге необходима ее презентация, в особенности жестко данный признак выдерживается в отношении документарных ценных бумаг, что проявляется в судебной практике по делам, возникающим из вексельных правоотношений1.

Ученые предлагали различные классификации ценных бумаг , однако в настоящей работе приведем две из них, имеющие, на наш взгляд, криминалистическое значение, во-первых, при анализе отдельных элементов криминалистической характеристики мошенничества с использованием ценных бумаг, во-вторых, при выделении способов совершения рассматриваемого преступления.

По функциональному назначению ценные бумаги можно разделить на четыре группы: 1)

«долговые» (облигация, вексель, чек, банковский сертификат (депозитный и сберегательный), банковская сберегательная книжка на предъявителя, закладная); 2)

долевые (акция, инвестиционный пай); 3)

товарораспорядительные (коносамент, складское свидетельство); 4)

производные (опцион, форвард, фьючерс, своп).

Данная классификация носит условный характер, поскольку перечень ценных бумаг, приведенный в Гражданском кодексе РФ, является открытым, и введение в гражданский оборот новых видов ценных бумаг может осуществ-

1 Пункт 6 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Высшего Арбитражного суда Российской Федерации «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением век селей» от 04.12.2000г. № 33/14 // Вестник ВАС РФ. 2005. № 11. Приложение. Постановления Пленума ВАС РФ за период 1996-2005 гг.

2 (1) Основы рынка ценных бумаг: учебник. С. 26 - 27,65 - 76. (2) Гражданское право: в 2 т. Том 1: Учебник / Отв. Ред. Е.А. Суханов. С. 316 - 320. (3) Ершова И.В., Иванова Т.М. Предпринимательское право: Учебное пособие. - 2-е изд., испр. и доп. М., 2000. С. 162 - 163. (4) Коммерческое право: Учебник / А.Ю. Бушев, О.А. Городов, Н.С. Ковалевская и др.; Под ред. В.Ф. Попондопуло, В.Ф. Яковлевой. - Спб., 1998. С.

58 ляться на основании принятия соответствующих федеральных законов. Тем не

менее, приведенная классификация позволяет правоприменителю ориентироваться в законодательстве, регулирующем порядок выпуска и обращения ценных бумаг соответствующей группы.

По способу легитимации прав их владельца ценные бумаги подразделяются на именные, ордерные и на предъявителя1. Права, удостоверенные именной ценной бумагой, принадлежат названному в ней лицу, права, удостоверенные ордерной ценной бумагой, - названному в ней лицу, которое может осуществить их само или назначить своим распоряжением (приказом) другое управомоченное лицо, права по ценной бумаге на предъявителя принадлежат ее предъявителю.

Выпуск именных ценных бумаг в определенной степени снижает степень риска совершения злоупотреблений с ними, поскольку в случае ее утери (при документарной форме) или утери документа, удостоверяющего права владельца по бездокументарной именной ценной бумаге, владелец может обратиться в компетентные органы и восстановить утраченный документ (в частности, именную сберегательную книжку либо определенное количество акций, права на которые удостоверены выпиской из реестра акционеров). Тем не менее, мошенники совершают преступления и с именными ценными бумагами, подделывая их реквизиты, реализуя утерянные ценные бумаги, пропажу которых не обнаружил потерпевший или не успел сообщить о случившемся в компетентные органы.

Значительное количество злоупотреблений совершается с бланковыми документами, например бланко-векселями, представляющими собой именную ценную бумагу, выполненную на бланке установленной формы с данными векселедателя и с соблюдением всех необходимых реквизитов, за исключением суммы платежа. Попав в руки мошенников, бланко-векселя реализуются, как правило, в кратчайшие сроки добросовестным приобретателям, причем в них отражена внушительная сумма долга. «Векселедателю» впоследствии мо-

'Ст. 145ГКРФ.

59 гут быть предъявлены к уплате векселя с требованием об уплате, превышающем его доход в несколько раз.

В результате анализа материалов уголовных дел, возбужденных по признакам мошенничества с ценными бумагами на территории 39 субъектов Российской Федерации за период 1998 г. - 1-е полугодие 2006 г., а также анкетирования следователей и начальников отделов ГСУ при МВД РФ, ГУВД по СПб и ЛО и государственных обвинителей нами установлено, что предметом или средством совершения рассматриваемого преступления в 43,75 % случаев явились акции, в 37,5 % случаев - векселя, в 10 % случаев - депозитные сертификаты, в 8,75 % случаев - сберегательные книжки, облигации, коносаменты и другие виды ценных бумаг'.

Основными нормативными правовыми актами, регулирующими порядок выпуска и обращения акций, являются Федеральный закон «О рынке ценных бумаг, Федеральный закон «Об акционерных обществах», Стандарты эмиссии ценных бумаг и другие подзаконные нормативные правовые акты.

Акция представляет собой эмиссионную ценную бумагу, закрепляющую права ее владельца (акционера) на получение части прибыли АО в виде дивидендов, на участие в управлении АО и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.3

Отличительной особенностью акции является совокупность прав, предоставляемых ее владельцу. Основные права владельца простых акций закреплены в приведенном выше определении, в то время как владелец привилегированных акций получает преимущественное право на получение дивидендов

Данные получены в ходе изучения материалов 154 уголовных дел, расследованных в органах внутренних дел на территории 39 субъектов Российской Федерации, по обвинению в совершении хищений путем мошенничества, предметом или средством совершения которых явились ценные бумаги, за период 1998 г. - 1-е полугодие 2006 г., а также проведенного диссертантом анкетирования 19 сотрудников Следственного комитета при МВД РФ (в названии что-то не так: в МВД РФ есть Следственный комитет, а ГСУ может быть при региональном управлении МВД), 26 следователей и начальников отделов ГУВД по СПб и ЛО, 41 следователя районных органов внутренних дел г. Санкт-Петербурга, опроса 159 помощников прокуроров, поддерживающих государственное обвинение по делам рассматриваемой категории в суде из более 27 субъектов Российской Федерации.

2 Об утверждении Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг: Приказ Феде ральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации от 16 марта 2005 г. № 05-4 / пз-н // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 2005. № 18,52.2006. №11.

3 Ст. 2 Федерального закона «О рынке ценных бумаг».

60 АО и ликвидационную квоту. Однако он не обладает правом на участие в

управлении АО.

Указанные права, предоставляемые владельцу акций, делают рассматриваемые ценные бумаги привлекательными для преступников. В частности, при осуществлении «корпоративного захвата» в случае, если конечной целью преступного посягательства является получение прибыли от постоянной деятельности АО, то, завладев обманным способом акциями, мошенники получают возможность незаконно обогатиться за счет получения дивидендов по указанным ценным бумагам (право на получение прибыли АО). В случае если целью организаторов «корпоративного захвата» является получение прибыли от перепродажи активов организации (заключение сделок об отчуждении полностью или части имущества АО в пользу третьих лиц или реализация предприятия как имущественного комплекса), то мошенники используют незаконно полученное ими вещное право на акции.

В состав предприятия как имущественного комплекса входят все виды имущества, предназначенные для его деятельности, включая земельные участки, здания, сооружения, оборудование, инвентарь, сырье, продукцию, права требования, долги, а также права на обозначения, индивидуализирующие предприятие, его продукцию, работы и услуги (фирменное наименование, товарные знаки, знаки обслуживания), и другие исключительные права, если иное не предусмотрено законом или договором2.

Для лиц, намеревающихся осуществить «корпоративный захват» АО, привлекательным является то, что, получив контрольный пакет акций, мошенники, проведя ряд манипуляций, смогут стать владельцами всех составляющих имущественного комплекса хозяйственного общества. Как отмечает М. Черниговский, объект данного преступления может рассматриваться как ключевое

1 Термин «предприятие» используется в российском законодательстве в двух значениях. С одной стороны, предприятие - это субъект прав. Государственные и муниципальные унитарные предприятия (ст.ст. 113 - 115 ГК РФ) относятся к коммерческим организациям (ч.2 ст. 50 ГК РФ) и являются одной из организационно- правовых форм юридических лиц. С другой стороны, предприятие - имущественный комплекс, используемый для осуществления предпринимательской деятельности физическими и юридическими лицами (ч. 1 статьи 132 ГК РФ).

2 Ч. 2 статьи 132 ГК РФ.

61

предприятие в отрасли, с помощью которого можно диктовать условия и поглощать предприятия в той же отрасли или в других отраслях»1.

«Корпоративным захватам» подвергаются организации, занимающиеся производством или оказанием услуг в различных сферах. В последнее время специалисты отмечают наличие определенной «специализации» в среде рейдеров относительно объекта преступного посягательства: «Если раньше основными объектами столичного рейда являлись крупные магазины и промышленные предприятия, то последний год в активной разработке захватчиков находятся московские НИИ. Основной ценностью этих предприятий является только недвижимость, которой они распоряжаются на праве собственности, и которая в подавляющем большинстве случаев является их основным источни-ком дохода (сдача площадей в аренду компаниям малого бизнеса)» .

Акции являются именными ценными бумагами бездокументарной формы, в связи с чем законодатель предусмотрел обязательное ведение реестра акционеров с момента государственной регистрации акционерного общества. Реестр акционеров представляет собой совокупность данных, зафиксированных на бумажном носителе и (или) с использованием электронной базы данных, которая обеспечивает идентификацию зарегистрированных лиц, удостоверение прав на ценные бумаги, учитываемые на лицевых счетах зарегистрированных лиц, а также позволяет получать и направлять информацию зарегистрированным лицам3. Перечень сведений, которые должны содержаться в реестре акционеров, отражен в подзаконных нормативных правовых актах .

Держателем реестра может быть само АО в случае, если число акционеров не превышает 50 человек, либо профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг5. Ведение реестра акционеров непосредственно АО

1 Черниговский М. С кратким вражеским визитом // http://www.compromat.ru/main/top50/raider.htm.

2 Там же.(при переносе на другую страницу «Там же» не употребляется, надо писать автора и ссылаться на указанное выше произведение).

3 Раздел 2. Об утверждении Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг: Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 02.10.1997 №27 // Вестник Феде ральной комиссии по рынку ценных бумаг. 1997. № 7. 1998. № 1,2.

4 Там же.

5 4. 2, 3 ст. 44 Федерального закона «Об акционерных обществах» от 26.12.1995г. № 208-ФЗ (с изм. и доп.) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 1. Ст. 1. № 25. Ст. 2956. 1999. № 22. Ст. 2672. 2001. № 33. Ст. 3423.

62 имеет положительные черты, заключающиеся в том, что информация об отчуждении акций поступает более оперативно, ее можно быстро проверить. С другой стороны, негативные черты рассматриваемого способа ведения реестра заключаются в том, что возможно совершение злоупотреблений со стороны того органа юридического лица, который отвечает за ведение реестра, оказание на него воздействия руководителями исполнительных органов АО, а также совершение ошибок при внесении записи в реестр о переходе права собственности на ценные бумаги, неправильное оформление соответствующей документации в силу некомпетентности ответственного лица.

Если ведением реестра акционеров занимается профессиональный участник рынка ценных бумаг, то в качестве положительного момента можно назвать компетентность указанного лица, подтвержденную лицензией на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг, выданную Федеральной службой по финансовым рынкам РФ. Негативной чертой второго способа ведения реестра акционеров является в определенной степени независимость такого реестродержателя, его неподконтрольность, которые создают возможности для совершения злоупотреблений при осуществлении им профессиональной деятельности.

Если хранением акций занимается не реестродержатель, а депозитарий, то сведения об их отчуждении вносятся на специальный лицевой счет, представляющий собой совокупность данных в реестре о зарегистрированном лице, виде, количестве, категории (типе), государственном регистрационном номере выпуска, номинальной стоимости ценных бумаг, номерах сертификатов и количестве ценных бумаг, удостоверенных ими (в случае документарной формы выпуска), обременении ценных бумаг обязательствами и (или) блокировании операций, а также операциях по его лицевому счету1.

2002. № 12. Ст. 1093. №45. Ст. 4436. 2003. № 11. Ст. 913. 2004. № 11. Ст. 913. № 15. Ст. 1343. № 49. Ст. 4852. 2005. № 1 (ч.1). Ст. 18.2006. № 2. Ст. 172. № 31 (ч.1). Ст. 3445. Ст. 3454.

1 Об утверждении Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг: Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 02.10.1997 №27 // Вестник Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг. 1997. № 7. 1998. № 1,2.

63 Данные относительно сделок об отчуждении ценных бумаг заносятся не

только в реестр акционеров, но и в регистрационный журнал, представляющий собой совокупность записей, осуществляемых в хронологическом порядке, об операциях регистратора1. Если реестр акционеров преимущественно ведется в электронной форме, то регистрационный журнал - в документарной, он представляет собой прошитую сброшюрованную книгу. В случае расхождения сведений в реестре акционеров и регистрационном журнале, предпочтение отдается регистрационному журналу как документу, содержащему сведения на бумажном носителе о всех совершенных операциях с ценными бумагами. Право на акции подтверждается выпиской из реестра акционеров2.

Внесение записи в реестр акционеров, в частности о переходе права собственности на акции, производится по требованию акционера или номинального держателя на основании представленных документов , среди которых обязательным является оформление передаточного распоряжения - документа, предоставляемого регистратору и содержащего требование о внесении записи в реестр и (или) предоставлении информации из реестра4.

Механизм хищения путем мошенничества, характеризуемого как «корпоративный захват», как правило, предполагает выполнение ряда операций. На каждом этапе реализации преступного замысла преступники фальсифицируют различные документы: 1)

документы, подтверждающие переход права собственности на ценные бумаги (договор купли-продажи ценных бумаг, мены, дарения и др.), а также акты, свидетельствующие о заключении договора или наличии иного юридического факта, устанавливающего переход права собственности на ценные бумаги; 2)

реестр акционеров, выписки из него;

' Там же.

2 Ст.46 Федерального закона «Об акционерных обществах».

3 Ч. 1 ст. 45 Федерального закона «Об акционерных обществах».

Об утверждении Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг: Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 02.10.1997 №27 // Вестник Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг. 1997. № 7. 1998. № 1,2.

64 3)

передаточные распоряжения, акты приема-передачи ценных бумаг, доверенности на право совершение операций с ценными бумагами; 4)

платежные поручения и выписки с расчетного счета банка; 5)

протоколы общих собраний акционеров, на которых было принято решение об избрании новых руководителей АО; 6)

учредительные документы - о внесении изменений относительно новых руководителей исполнительных органов АО; 7)

свидетельство о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о юридическом лице, выписка из Единого государственного реестра юридических лиц.

Указанные документы образуют следовую картину мошенничества с использованием ценных бумаг наряду с предметами, оставленными преступниками на месте происшествия, следами их рук, ног, а также следов несанкционированного доступа в компьютерные программы и базы данных.

Правовое регулирование вексельного оборота в РФ осуществляется в соответствии с Гражданским кодексом РФ, Положением ВЦИК и СНК СССР «О простом и переводном векселе», Федеральным законом «О простом и переводном векселе» и иными нормативными правовыми актами.

В Положении «О простом и переводном векселе» даны легальные дефиниции простого и переводного векселя. Простой вексель определяется как документ, содержащий обязательство одной стороны (векселедателя) уплатить в указанный в векселе срок или по востребованию определенную сумму другой стороне - векселедержателю или кому он прикажет . Переводной вексель (тратта) представляет собой документ, содержащий предложение одной стороны (векселедателя) другой стороне (плательщику) уплатить определенную сумму третьей стороне (векселедержателю) или тому, кому он прикажет . Простой вексель отличается от переводного тем, что он содержит не предло-

'Ст. 8І5ГКРФ. 2 Ст. 815 ГК РФ.

65 жение, а обещание уплатить определенную сумму, а также тем, что плательщик и векселедатель совпадают в одном лице.

Существенное значение при выдаче векселя имеет соблюдение его формы и соответствие всех реквизитов установленным законом правилам, поскольку в случае несоблюдения указанных требований вексель может быть признан суррогатом.

Векселю, как и любой ценной бумаге, присущ признак оборотоспособ-ности. Большинство векселей выпускаются в форме ордерных ценных бумаг, и права по ним передаются посредством совершения владельцем векселя (индоссантом) передаточной надписи (индоссамента) в пользу другого лица (индоссата). Вместе с правом на ценную бумагу передаются и права, удостоверенные ей, т.е. право требования уплаты долга по векселю. Технически индоссамент совершается путем надписи на обороте самого векселя или на добавочном листе (аллонже). Число индоссаментов не ограничено.

В случае если все или некоторые из индоссаментов будут признаны поддельными (в частности, подложные подписи или подписи вымышленных лиц), векселедержатель не теряет своих прав требования по векселю. Наличие на векселе подписей лиц, которые не вправе обязываться по нему, не прерывает ряд индоссаментов, выполненных с соблюдением установленных требований. Платеж по векселю может быть обеспечен полностью или в части вексельной суммы посредством аваля - гарантии по векселю.

Основными законами и подзаконными нормативными правовыми актами, регулирующими осуществление операций со сберегательными (депозитными) сертификатами являются Гражданский кодекс РФ1, Федеральный закон «О рынке ценных бумаг», Федеральный закон «О Центральном банке РФ» от 10.07.2002г. № 86-ФЗ , закон Российской Федерации «О банках и банковской

1 Глава 44.

2 О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): закон Российской Федерации от 10.07.2002г. № 86-ФЗ (с изм. и доп.) // Собрание законодательства РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.2003. № 2. Ст. 157. № 52 (ч.Г). Ст. 5029. Ст. 5032. Ст. 5038. 2004. № 27. Ст. 2711. № 31. Ст. 3233. № 52 (ч.1). Ст. 5277. 2005. № 25. Ст. 2426. №30(ч.1). Ст. 3101.

66

деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1-ФЗ ', Положение Центрального банка РФ «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» от 10.02.1992 г. № 14-3-202 и иные подзаконные нормативные правовые акты.

Депозитный (сберегательный сертификат) представляет собой ценную бумагу, удостоверяющую сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка .

Отличие между депозитным и сберегательным сертификатом связано исключительно с субъектным составом участников соответствующих правоотношений: владельцами депозитных сертификатов могут быть только юридические лица, владельцами сберегательных сертификатов - только физические лица. Необходимость разграничения этих двух субъектов связана с различиями в регулировании договора банковского вклада для юридических и физических лиц.

Сберегательные и депозитные сертификаты могут выпускаться в качестве предъявительских и именных ценных бумаг, в то же самое время они являются срочными ценными бумагами. В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачивается сумма вклада и проценты по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов. В пункте 8 Положения «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» закреплены обязательные реквизиты бланков сертификатов, а в пункте 11 указанного Положения структура корешков сертификатов. Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из реквизитов делает его недействительным. Сертификаты мо-

1 О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1-ФЗ (с изм. и доп.) // Соб рание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст. 492. 1996. № 6. Ст. 492. 1998. № 31. Ст. 3829. 1999. № 10. Ст. 1254. № 28. Ст. 3459. Ст. 3477. Ст. 3496.2001. № 26. Ст. 2586. № 33 (ч.1). Ст. 3424.2002. № 12. Ст. 1093.2003. № 27 (ч.1). Ст. 2700. № 50. Ст. 4855. № 52 (ч.1). Ст. 5033. Ст. 5037. 2004. № 27. Ст. 2711. № 31. Ст. 3233. № 45. Ст. 4377.2005. № 1 (ч.1). Ст. 18.2006. № 6. Ст. 636.

2 О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций: Положение Центрального банка Рос сийской Федерации от 10.02.1992 г. № 14-3-20 (с изм. и доп.) // Деньги и кредит. 1992. № 4. Вестник Банка России. 1998. № 64.2000. № 66-67.

3 Ч. 1 ст. 844 ГК РФ.

67 гут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями. Процедура перехода

права требования по сертификатам (цессия) также жестко регламентируется

указанным Положением.

Право выдачи депозитных сертификатов предоставляется банкам при соблюдении ряда условий, указанных в Положении «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»1. Сотрудникам правоохранительных органов необходимо проверить их выполнение, поскольку в ряде случаев кредитные организации осуществляют операции с депозитными (сберегательными) сертификатами незаконно, и рассматриваемые ценные бумаги могут быть признаны впоследствии недействительными.

В качестве предмета хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг могут выступать денежные средства в случае использования в качестве средства преступления ценных бумаг или их суррогатов. Предметом посягательства может быть и иное имущество в зависимости от цели и способа преступного посягательства, в частности, товары при их незаконном получении по сделке в обмен на поддельный вексель. Выбор виновными лицами предмета преступного посягательства обусловлен совокупностью различных обстоятельств, в том числе и личностными особенностями субъекта преступления, к анализу которых перейдем в следующем параграфе настоящего исследования.

1 Пункт 2 Положения Центрального банка РФ «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных ор ганизаций», утвержденного Указанием ЦБ РФ от 31 августа 1998 года № 333-У.

2 Например, вещи, имущественные права в соответствии со ст. 128 ГК РФ.

<< | >>
Источник: ВАЛЛАСК Елена Владимировна. Криминалистическая характеристика и программы расследования хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг / Диссертация / Санкт-Петербург. 2006

Еще по теме 54 2.2. Предмет преступного посягательства при совершении хищений путем мошенничества с использованием ценных бумаг:

  1. Актуальность темы исследования
  2. Цели и задачи исследования
  3. Эмпирическая основа диссертационного исследования
  4. Научная новизна и практическая значимость исследования
  5. 1.1. Анализ криминальных проявлений в сфере обращения ценных бумаг в дореволюционной России
  6. 29 1.2. Анализ криминальных проявлений в сфере обращения ценных бумаг в современной России
  7. 2.1. Понятие, элементы криминалистической характеристики преступления, связи и закономерности. Особенности обстановки хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг
  8. 54 2.2. Предмет преступного посягательства при совершении хищений путем мошенничества с использованием ценных бумаг
  9. 68 2.3. Субъект хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг. Психическая деятельность виновных лиц
  10. 84 2.4. Физическая деятельность субъекта хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг
  11. 3.1. Обстоятельства, подлежащие установлению по уголовным делам о хищениях путем мошенничества с использованием ценных бумаг
  12. 3.2. Краткие типовые программы начального этапа расследования хищений путем мошенничества с использованием ценных бумаг
  13. №4. Краткая типовая программа исследования события с признаками хищения путем мошенничества денежных средств при реализации потерпевшему необеспеченных векселей
  14. №5. Краткая типовая программа начального этапа расследования приготовляемого или совершенного организованной группой хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг
  15. Заключение
  16. Приложение №1 Стадии хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг:
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Арбитражный процесс - Банковское право - Вещное право - Государство и право - Гражданский процесс - Гражданское право - Дипломатическое право - Договорное право - Жилищное право - Зарубежное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Медицинское право - Международное право. Европейское право - Морское право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Политология - Права человека - Право зарубежных стран - Право собственности - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Семейное право - Судебная психиатрия - Судопроизводство - Таможенное право - Теория и история права и государства - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Ювенальное право - Юридическая техника - Юридические лица -