7.1. Общие положения

Хозяйствующие субъекты не могут в своей деятельности опираться исключительно на собственные средства, в целом ряде случаев у них возникает потребность в привлечении внешних источников финансирования, одним из которых является банковский кредит.

По состоянию на 1 сентября 2007 г.

<1> www.cbr.ru/statistics/bank_system/print.asp?file=inform_07.htm

Вместе с тем в России банковская сеть распределена по стране неравномерно. Фактически о сложившемся насыщенном рынке банковских услуг можно говорить только в отношении Москвы и Московской области, Санкт-Петербурга, Екатеринбурга и Свердловской области, Тюменской области, Новосибирска, Самары, Нижнего Новгорода, Ростова-на-Дону и Краснодара. Банковская же структура других регионов, особенно отдаленных районов страны, развита слабо.

Российскую банковскую систему отличает довольно высокая степень концентрации. На 200 крупнейших российских банков приходится от 84 до 93% совокупных активов, кредитов, депозитов и средств компаний на расчетных счетах <1>. А на пятерку крупнейших банков приходится 43% активов. Концентрация выражается в основном в доминировании Сбербанка. Однако такой высокий уровень концентрации не является чем-то уникальным в международной практике. Есть страны и с более высоким уровнем концентрации банковского сектора, например, на долю пяти крупнейших коммерческих банков в Швеции приходится 90% активов, в Канаде - 87%, в Швейцарии - 85%, в Испании - 55%. Вместе с тем в Германии на пять крупнейших банков приходится всего 20% совокупных активов, а в США - 24%.

<1> См.: Ивантер А., Червериков В.

Специфической чертой российской банковской системы является одновременное и длительное сосуществование наряду с небольшим пулом крупнейших банков большого числа мелких и мельчайших банков. Другой чертой российской банковской системы является маломощность банков. Так, средняя величина активов российского банка (без учета Сбербанка РФ) составляет 100 млн. долл., а в Южной Корее, например, - 4 млрд. долл., в Великобритании - 5 млрд. долл., в Японии - 45 млрд. долл. В результате 93% российских банков не способны выдать ни одного кредита объемом 10 млн. долл. и выше (исходя из норматива риска на одного заемщика).

За последние несколько лет возросла активность российских банков по кредитованию реального сектора экономики. Вместе с тем отмечается, что выделяемые кредитные ресурсы слишком малы и недостаточны для развития экономики. Так, объем кредитования реального сектора в настоящее время составляет лишь 15% ВВП, в то время как в западноевропейских странах соответствующий показатель колеблется в интервале 80 - 120% <1>.

<1> См.: Тавасиев А., Мазурина Т. К оценке ситуации с банковским кредитованием реального сектора экономики // Российский экономический журнал. 2006. N 2. С. 30.

В литературе отмечается, что недостаточная кредитная активность банков обусловлена рядом объективных экономических причин <1>. Во-первых, коммерческие банки не могут ни концентрировать, ни размещать деньги в количестве большем, чем "имеет в стране (уровень монетизации экономики). Во-вторых, "длина" привлекаемых коммерческими банками денег мало зависит от самих банков: этот параметр задают главным образом вносящие средства юридические и физические лица. Поэтому банки соблюдают основополагающий принцип своей деятельности: "каков пассив - таков и актив". В-третьих, находящаяся в обращении денежная масса должна обеспечиваться массой реально востребуемых рынком товаров и услуг. Государственная денежно-кредитная политика направлена на поддержание необходимости и достаточности денежной массы, исключающей как ее избыток, так и недостаток.

<1> Там же.

Отсюда следует вывод о том, что банки способны обеспечивать рыночных агентов платежными средствами в тех масштабах, условия для которых создаются главным образом в реальном секторе экономики. Состояние банковского сектора адекватно отражает достигнутый уровень рыночного развития российской экономики. И если банковский сектор России слаб, то это свидетельствует об относительной слабости и всей экономики страны.

Среди факторов, негативно влияющих на инвестиционный потенциал предприятий реального сектора, можно отметить следующие: сложное финансовое положение значительной части предприятий, дефицит или вообще отсутствие у них должных финансовых средств; недостаточно благоприятный общий инвестиционный климат в стране, а также проблемы правового обеспечения процесса инвестирования; низкие темпы и неоптимальный характер структурных преобразований в экономике; низкое качество менеджмента на предприятиях и неспособность управленческого персонала к реализации сложных инвестиционных проектов. Фактически большинство предприятий реального сектора не готово к приему широкомасштабных инвестиций на стандартных для всех современных рыночных экономик условиях, когда кредитор требует от заемщика финансовой прозрачности и эффективного освоения соответствующих средств.

С целью установления перспектив развития банковского сектора экономики, рубежей, к которым необходимо стремиться банковскому сообществу России, в том числе и в области кредитования, Правительством РФ совместно с Центральным банком РФ утверждена Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 г. от 05.04.2005 N 983п- П13, 01-01/1617 <1>. Это уже вторая Стратегия, первая действовала в 2001 - 2004 гг. Согласно Стратегии основной задачей нынешнего этапа развития банковской системы России является накопление созидательного потенциала как фактора экономического роста. Банковский сектор до 2008 г. должен стать одним из моторов экономического развития страны. Определены и задачи в кредитной сфере.

<1> Вестник Банка России. 2005. N 19.

Намечены также перспективы совершенствования законодательства о залоговом обеспечении кредитных операций. В Стратегии подчеркивается, что оптимальные условия для развития кредитных отношений банков с предприятиями реального сектора экономики могут быть созданы при условии решения вопроса об удовлетворении требований, обеспеченных залогом. Поэтому необходимо рассмотреть вопрос об исключении залога из конкурсной массы в случае банкротства должника. Одновременно необходимо упростить и унифицировать процедуры обращения взыскания на предмет залога и удовлетворения обеспеченных залогом требований кредиторов, усовершенствовать систему регистрации имущества и имущественных прав. Кроме того, нужно расширить возможность внесудебных процедур обращения взыскания на недвижимое имущество, являющееся предметом залога, путем предоставления права залогодержателям заключать нотариально удостоверенные соглашения с залогодателями - юридическими лицами в любой момент действия обязательства, а не только после возникновения оснований для обращения взыскания на заложенное имущество. Необходимо также расширить права кредиторов на осуществление контроля за процессом реализации заложенного имущества.

Вместе с тем в Стратегии отмечается, что развитие кредитных операций требует повышения качества управления рисками. В этой связи кредитные организации должны шире использовать в своей деятельности методы управления рисками, применяемые в международной банковской практике. Они должны обеспечить постоянный мониторинг рисков, добиваться эффективного функционирования систем управления и внутреннего контроля.

В июне 2004 г. Базельским комитетом по банковскому надзору <1> было принято новое Соглашение по оценке достаточности капитала (или Базель II) <2>.

<1> Это комитет органов банковского надзора, созданный управляющими центральных банков стран "большой десятки" в 1975 г. Он состоит из высших должностных лиц органов банковского надзора и центральных банков Бельгии, Канады, Франции, Германии, Италии, Японии, Люксембурга, Нидерландов, Швеции, Швейцарии, Великобритании и США. Свое название получил по месту нахождения штаб-квартиры (Базель, Швейцария).

<2> Базель I, на смену которому пришло новое соглашение, был разработан в 1988 г.

<3> www.cbr.ru/archive/root_get_blob.asp?doc_id=6108

В России положения данного документа будут внедряться Центральным банком поэтапно в 2008 - 2009 гг. по упрощенной схеме, так как российское банковское сообщество не готово пока принять такие стандарты в полном объеме.

Кроме того, в развитие указанного Соглашения в ноябре 2005 г. Базельским комитетом был представлен на обсуждение проект документа под названием "Надлежащая оценка кредитного риска и стоимости ссуд".

<1> О том, какие последствия грядут для российских банков, см.: Сиднев С. Новые подходы к оценке кредитного риска // Бухгалтерия и банки. 2006. N 6.

Актуальной проблемой в настоящее время является кредитование малых предприятий. Несмотря на то что в последнее время обозначилась тенденция активного кредитования предприятий реального сектора экономики, большинство кредитных ресурсов выдается крупным предприятиям. По некоторым весьма приблизительным оценкам, на долю малого бизнеса приходится лишь до 20% всех выдаваемых банками кредитов, которые составляют 2 - 4% ВВП, тогда как в странах ЕС - 30% <1>. Считается, что кредитование малого предпринимательства таит в себе большие риски: такие предприятия зачастую не могут представить качественные инвестиционные проекты и не имеют опыта их реализации; большинство из них работает в так называемой серой зоне и не привыкло к более-менее прозрачному ведению дел; качество управления такими предприятиями тоже оставляет желать лучшего. Поэтому кредиты, выдаваемые малым предприятиям по классификации Положения Банка России от 26.03.2004 N 254-П <2>, относятся к IV и V категориям качества (соответственно проблемные и безнадежные ссуды), под которые необходимо создавать резерв в размере половины либо полной суммы самого кредита. Это означает, что на срок действия кредитного договора банк практически замораживает такой же объем собственных средств и, соответственно, цена такого кредита будет высока, что делает его практически недоступным для малых предприятий. Кроме того, доходность от кредитования малого бизнеса в расчете на одного заемщика невелика по сравнению с кредитованием более крупных заемщиков.

<1> См.: Лапуста М.Г., Мазурина Т.Ю. Проблемы кредитования малого бизнеса в России // Финансы. 2005. N 4. С. 15.

<2> Вестник Банка России. 2004. N 28.

В литературе высказывались различные точки зрения о том, какие меры необходимо принять для развития банковского кредитования малого бизнеса <1>. Некоторые предлагают создать специальные банки, которые бы занимались инвестициями в развитие малого бизнеса. Подобные банки существуют во многих развитых странах (например, в Италии, Франции). Другие же, наоборот, считают, что необходимо использовать потенциал уже существующих банков для сотрудничества с малыми предприятиями. Отмечается также, что создание специальных банков в масштабах всей страны и для всего сектора малого бизнеса слишком дорогостоящий проект. Поэтому реалистичнее всего обратиться к ныне действующим банкам. Просто государство должно предоставить им различные налоговые льготы, гарантии и другие стимулы для работы с малыми предприятиями.

<1> См.: Ибадова Л.Т. Финансирование и кредитование малого бизнеса в России: правовые аспекты. М., 2006. С. 115.

Вместе с тем в последнее время ситуация начала меняться. Если раньше малый бизнес являлся основой клиентской базы малых и средних банков, то в настоящее время интерес к таким предприятиям стали проявлять и крупные банки. В частности, Внешторгбанк-24 уже два года реализует программу кредитования малого бизнеса. К настоящему времени его кредитный портфель составляет 6 млрд. руб. - это 3 тыс. заемщиков. В дальнейшем Внешторгбанк-24 планирует стать лидером в этом сегменте рынка. Программа Внешторгбанка-24 предусматривает выдачу кредитов двух типов - микрокредитов на сумму до 850 тыс. руб. сроком на 2 года и кредитов на развитие бизнеса на сумму в эквиваленте до 5 млн. долл. США сроком до 5 лет. При этом заемщику не надо иметь кредитную историю и расчетный счет в данном банке, а также предоставлять бизнес-план на финансируемую сделку. В основу технологии кредитования малого бизнеса положена международная практика предоставления такого рода услуг.

Программы кредитования малого бизнеса есть и в других банках, например Международном московском банке, Российском банке развития.