Общая характеристика интеграционного регулирования банковской деятельности

Под банковским правом ЕС понимается совокупность норм, регулирующих правовое положение кредитных организаций, а также порядок совершения ими банковских операций на еди­ном внутреннем рынке ЕС.

Задачи интеграционного регулирования банковской деятель­ности зависят от объема компетенции ЕС в области денежно- кредитной политики, уровня экономической интеграции в рам­ках ЕС, характера международных обязательств ЕС, а также от общего состояния международной финансовой сферы. Исходя из их решения можно выделить несколько этапов становления банковского права ЕС:

1) 1960—1972 гг.: формирование концепции интеграционно­го регулирования банковской деятельности. Решающее значе­ние сыграли меры ЕС по либерализации движения капиталов, а именно Первая директива от 11 мая 1960 г. о реализации ст. 67 Договора о Сообществе, в развитие которой несколько лет спус­тя была принята Директива № 63/21/ЕЭС. В последующие годы Комиссия ЕС разработала проект директивы о координации

правовых и административных положений о порядке лицензи­рования и деятельности кредитных организаций, который, хотя и не получил поддержки со стороны государств — членов ЕС, однако определил перспективы дальнейшего сближения нацио­нального регулирования;

2) 1973—1984 гг/ либерализация национальных рынков бан­ковских услуг. Посредством Директивы № 73/183/ЕЭС об от­мене ограничений на свободу учреждения и свободу оказания услуг для самостоятельной деятельности в качестве кредитной организации и иного финансового института были сняты про­текционистские меры в отношении кредитных организаций-ре­зидентов государств — членов ЕС (в плане дополнительного лицензирования, соблюдения национальных экономических нормативов и иных формальностей).

Первая директива № 77/780/ЕЭС о координации правовых и административных положений о порядке создания и деятельно­сти кредитных организаций гармонизировала порядок лицензи­рования и открытия филиалов в иных государствах — членах ЕС, а также установила единые принципы банковского надзора.

Спустя несколько лет была издана Директива Совета № 83/350/ЕЭС о консолидированном надзоре за кредитными организациями, в основу которого был положен принцип стра­ны происхождения;

3) 1985—1992 гг.: создание правовых основ единого рынка банковских услуг ЕС. Правовую политику ЕС в данный пери­од следует рассматривать в свете Белой книги «О создании единого внутреннего рынка» 1985 г. Правовые акты ЕС, при­нятые в ее развитие, во-первых, были направлены на заверше­ние либерализации движения капиталов (Директива Совета № 88/361/ЕЭС о реализации положений ст. 67 Договора о ЕЭС) и, во-вторых, гармонизировали основные аспекты бан­ковской деятельности:

а) предоставление финансовой отчетности (Директива № 86/635/ЕЭС о годовом балансе и консолидированном балан­се банков и иных финансовых организаций и Директива № 89/117/ЕЭС об обязанности филиалов, создаваемых кредит­ными и иными финансовыми организациями в государстве- члене ином, чем страна происхождения, опубликовывать доку­менты, относящиеся к годовому отчету);

б) порядок лицензирования кредитных организаций и про­ведения банковского надзора (Вторая директива № 89/646/ЕЭС

о координации правовых и административных положений о по­рядке создания и деятельности кредитных организаций и Ди­ректива № 92/30/ЕЭС о консолидированном надзоре за дея­тельностью кредитных организаций);

в) обязательные экономические нормативы (Директива № 89/299/ЕЭС о размере собственных средств кредитных орга­низаций, Директива № 89/647/ЕЭС о коэффициенте достаточ­ности капитала кредитных организаций и Директива Совета ЕС № 92/121/ЕЭС о надзоре и контроле за крупными кредитами, предоставляемыми кредитными организациями);

г) основные условия банковских договоров (Директива № 87/102/ЕЭС о сближении правовых и административных по­ложений государств-членов о потребительском кредите);

д) борьба с финансовыми преступлениями (Директива № 91/308/ЕЭС о противодействии использованию финансовой системы в целях отмывания денежных средств).

В дополнение к этому Комиссия ЕС издала целый ряд реко­мендаций, среди которых Рекомендация № 87/62/ЕЭС о прове­дении надзора и контроля за крупными кредитами, выдаваемы­ми кредитными организациями, Рекомендация № 87/63/ЕЭС об образовании систем гарантирования вкладов и Рекоменда­ция № 90/109/ЕЭС о транспарентности условий трансгранич­ных финансовых операций;

4) 1993 г. — по настоящее время: углубление финансовой интеграции. Европейский рынок банковских услуг как неотъ­емлемый элемент единого внутреннего рынка ЕС де-юре был создан 1 января 1993 г. При этом Маастрихтский договор 1992 г. установил прямой запрет ограничений на движение ка­питалов и платежей и закрепил создание Экономического и ва­лютного союза с введением единой валюты (евро). Вместе с тем указанные обстоятельства не устранили фактическую разроз­ненность финансовых рынков государств — членов ЕС.

До конца 90-х гг. были изданы несколько правовых актов ЕС, главным образом заменившие рекомендации Комиссии ЕС (в том числе Директива № 94/19/ЕС о системах гарантирования вкладов и Директива № 97/5/ЕС о трансграничных переводах), а также был установлен единый порядок исполнения обяза­тельств в рамках клиринговых систем (Директива № 98/26/ЕС о необратимости расчетов в платежных системах и в системах расчетов по операциям с ценными бумагами).

Поворотным моментом можно считать решение Европейс­кого совета о разработке мер для улучшения ситуации на рын­ке финансовых услуг. В связи с этим 11 мая 1999 г. Европей­ская комиссия представила программу действий «Финансовые услуги: претворение в жизнь единого финансового рынка», подлежащую проведению в жизнь до конца 2005 г. Примени­тельно к банковской сфере эта программа предусматривает: введение международных стандартов экономической деятель­ности; внедрение новых видов финансовых услуг; снижение операционных рисков банковских операций; установление благоприятного режима для трансграничных расчетов; расши­рение возможностей трансграничного инвестирования и при­влечения капиталов; усиление защиты прав и законных инте­ресов потребителей; повышение эффективности трансгранич­ного банковского надзора.

Источниками банковского права ЕС являются:

1) учредительные договоры. Они не содержат отдельного раздела, посвященного банковской деятельности. Соответст­вующая регламентация осуществляется главным образом в рам­ках свободы учреждения (ст. 43—48 Договора о Сообществе), свободы оказания услуг (ст. 49—55), а также свободы движения капиталов и платежей (ст. 56—60). Наряду с этим интеграцион­ное банковское регулирование также может основываться и на иных статьях Договора о Сообществе, например, на положени­ях о правовом сближении (ст. 95). В области банковского над­зора применение находят ст. 31 и 34 Договора о ЕС;

2) акты, изданные институтами ЕС, — отраслевые правовые акты ЕС о банковской деятельности; отраслевые акты ЕС об иных видах финансовой деятельности; комплексные правовые акты ЕС применительно к финансовой сфере; комплексные правовые акты ЕС в рамках «основных свобод»; комплексные правовые акты ЕС применительно к единому внутреннему рынку; иные правовые акты ЕС;

3) прецеденты судебных органов ЕС, ключевое значение среди которых имеют решения Суда ЕС, устанавливающие прямое действие «основных свобод» и их толкование;

4) международные договоры, прежде всего многосторонние соглашения, действующие в системе ВТО (Генеральное согла­шение по торговле услугами, ГАТС и Соглашение по торговым аспектам иностранных инвестиций, ТРИМ).

Основными принципами интеграционного регулирования бан­ковской деятельности выступают: предоставление националь­ного режима; лицензирование кредитных организаций и бан­ковский надзор на основе принципа страны происхождения; принцип сотрудничества национальных и наднациональных органов банковского надзора.

Основными методами интеграционного регулирования бан­ковской деятельности являются: запрет всех ограничений на движение товаров, лиц, услуг, капиталов и платежей; опреде­ленный минимизм гармонизации; взаимное признание банков­ских лицензий и иных официальных разрешений, выданных в различных государствах — членах ЕС.

Важно учитывать, что субъектный состав отношений, возни­кающих в процессе банковской деятельности, банковского ре­гулирования и надзора, неоднороден (в их числе ЕЦБ, нацио­нальные центральные банки, национальные исполнительные и иные уполномоченные органы, юридические и физические ли­ца).

Далее необходимо отметить, что банковская сфера характе­ризуется усиленным проникновением норм интеграционного права во внутригосударственную сферу. Правовые акты ЕС в рассматриваемой области унифицируют многие вопросы, неза­висимо от наличия у того или иного отношения признака трансграничности; это, например, отчетливо проявляется при установлении размера экономических нормативов, подлежащих соблюдению кредитными организациями, и методики их расче­та. В то же время за пределами минимальных требований, за­крепляемых в правовых актах ЕС, государства-члены праве принимать более строгие правовые меры (например, преду­сматривать более высокий уровень гарантийных выплат по бан­ковским вкладам населения) или использовать иные диспози­тивные возможности (например, разрешать использование кре­дитным организациями тех или иных систем внутреннего контроля за рыночными рисками).

На оформление интеграционного регулирования банков­ской деятельности значительное влияние оказывает междуна­родная практика. Особое место при этом принадлежит прави­лам Базельского комитета по банковскому надзору, который

состоит из представителей национальных центральных банков и национальных органов банковского надзора государств-уча­стников.

Наконец, некоторые особенности имеет процедура издания правовых актов ЕС, регулирующих банковскую деятельность. Сначала Советом ЕС (обычно совместно с Европейским парла­ментом) издается так называемый базовый правовой акт, уста­навливающий принципы и основные положения регламента­ции то или иного вопроса. В их развитие Европейская комис­сия при содействии банковских комитетов принимает исполнительные акты, содержащие специальные нормы. В ка­честве указанных комитетов выступают Комитет европейских органов банковского надзора и Европейский банковский коми­тет (образованы в конце 2003 г.; ранее при Европейской комис­сии действовал консультационный комитет по банковскому де­лу).

27.2.