ДОДАТОК І НОМЕНКЛАТУРА РУХУ КАПІТАЛУ, ПРО ЯКИЙ ЙДЕТЬСЯ В СТАТТІ 1 ДИРЕКТИВИ

В цій Номенклатурі рух капіталу класифікується відповідно до економічної природи активів і пасивів, яких він стосується, виражених або у національній або Іноземній валюті. Рух капіталу, перелічений в цій Номенклатурі, здійсню­ється для покриття:

— всіх операцій, необхідних для цілей руху капіталу: укладення і здійснен­ня операцій і пов'язаних трансферів.

— операцій, здійснюваних будь-якою фізичною чи юридичною особою (№), що включають операції стосовно активів чи пасивів держав-членів або Інших публічних установ і агенцій, згідно з положеннями статті 68 (3) Договору,

— допуску економічного оператора до всіх фінансових засобів, доступних на ринку, які відповідають меті здійснення відповідної операції. Напри­клад, концепція придбання цінних паперів та інших фінансових інстру­ментів охоплює не лише термінові операції, але також всі доступні засо­би, що застосовуються: ф'ючерсні операції, операції з опціоном чи варантом, свопи щодо інших активів, та ін. Аналогічно, концепція опе­рацій на поточні і депозитні рахунки з фінансовими установами вклю­чає не тільки відкриття та розміщення коштів на рахунках, але також ф'ючерсні операції купівлі-продажу іноземної валюти, незалежно від того, чи вони мають намір покрити ризик обміну чи прийняти відкрите поло­ження щодо обміну валюти,

— операцій для продажу чи придбання створених активів, репатріація до­ходів від їх продажу (№) або термінове використання таких доходів в рамках лімітів зобов'язань Співтовариства,

— операцій по виплаті кредитів або позик.

275

Ця Номенклатура не є вичерпним переліком для поняття руху капіталу — звідси заголовок XIII — Ж «Інший рух капіталу — Різне».

I - ПРЯМІ ІНВЕСТИЦІЇ (№)

1. Заснування та розширення структурних підрозділів або нових суб'єктів підприємницької діяльності, що належать виключно особі, яка надає капітал, і повне придбання існуючих суб'єктів підприємницької діяльності.

2. Участь в новому чи існуючому суб'єкті підприємницької діяльності з огляду на започаткування чи підтримання тривалих економічних зв'язків.

3. Довготривалі позики з огляду па заснування чи підтримання тривалих економічних зв'язків.

4. Повторне інвестування прибутків з огляду на підтримання тривалих еко­номічних зв'язків.

А — Прямі інвестиції на національній території, здійснювані нерезидентами (№)

В — Прямі зовнішні інвестиції, здійснювані резидентами (№)

II - ІНВЕСТИЦІЇ У НЕРУХОМІСТЬ (не включено до І)

А — Інвестиції у нерухомість на національній території, здійснювані нере­зидентами

В — Зовнішні інвестиції у нерухомість, здійснювані резидентами

III - ОПЕРАЦІЇ З ЦІННИМИ ПАПЕРАМИ, ЯКІ, ЯК ПРАВИЛО, ПІД­ЛЯГАЮТЬ ОБІГУ НА РИНКУ КАПІТАЛУ (не включено до І, IV і V)

Акції та інші цінні папери на пайових засадах (№)

(Ь) Облігації (№). (№) Дивись Пояснювальну записку нижче.

А — Операції з цінними паперами на ринку цінних паперів

1. Придбання нерезидентами внутрішніх цінних паперів, якими торгують на фондовій біржі (№).

2. Придбання резидентами іноземних цінних паперів, якими торгують на фондовій біржі.

3. Придбання нерезидентами внутрішніх цінних паперів, якими не торгу­ють на фондовій біржі (№).

4. Придбання резидентами іноземних цінних паперів, якими не торгують на фондовій біржі.

В — Допуск цінних паперів на ринок цінних паперів (№)

(і) Допуск на фондову біржу (№).

(іі) Випуск та розміщення на фондовій біржі (*).

1. Допуск внутрішніх цінних паперів на іноземний ринок цінних паперів.

2. Управління іноземними цінними паперами на внутрішньому ринку цін­них паперів.

IV - ОПЕРАЦІЇ З СЕРТИФІКАТАМИ ІНСТИТУТІВ СПІЛЬНОГО ІНВЕ­СТУВАННЯ (№)

(a) Сертифікати інституту спільного інвестування в цінних паперах, якими, як правило, торгують на ринку цінних паперів (акції, інші активи і облігації).

(b) сертифікати інституту спільного інвестування в цінних паперах чи ін­струментах, якими, як правило, торгують на грошовому ринку.

(c) сертифікати суб'єктів підприємницької діяльності в інших активах.

276

A — Операції з сертифікатами інститутів спільного інвестування 1. Придбання нерезидентами сертифікатів національних суб'єктів підпри­ємницької діяльності, якими торгують на фондовій біржі.

2 Придбання резидентами сертифікатів іноземних суб'єктів підприємниць­кої діяльності, якими торгують на фондовій біржі.

3. Придбання нерезидентами сертифікатів національних суб'єктів підпри­ємницької діяльності, якими не торгують на фондовій біржі.

4. Придбання резидентами сертифікатів іноземних суб'єктів підприємниць­кої діяльності, якими не торгують на фондовій біржі.

В — Управління сертифікатами інститутів спільного інвестування

(і) Допуск на фондову біржу.

(її) Випуск та розміщення на ринку цінних паперів.

1. Управління сертифікатами національних інститутів спільного інвестуван­ня на Іноземному ринку цінних паперів.

2. Управління сертифікатами інститутів спільного інвестування на внутріш­ньому ринк> цінних паперів.

V ОПЕРАЦІЇ З ЦІННИМИ ПАПЕРАМИ ТА ІНШИМИ ІНСТРУМЕН­ТАМИ, ЯКІ, ЯК ПРАВИЛО, ПІДЛЯГАЮТЬ ОБІГУ НА ГРОШОВОМУ РИН­КУ (j№)

А — Операції з пінними паперами та іншими інструментами на грошовому ринку

1. Придбання нерезидентами цінних паперів та інструментів внутрішнього грошового ринку.

2. Придбання резидентами цінних паперів та інструментів іноземного гро­шового ринку.

В — Допуск цінних паперів та інших інструментів на грошовий ринок

(і) Допуск до офіційного грошового ринку (*).

(іі) Випуск та розміщення на офіційному грошовому ринку.

1. Допуск внутрішніх цінних паперів та інструментів до іноземного грошо­вого ринку.

2, Допуск іноземних цінних паперів та інструментів до внутрішнього гро­шового ринку.

(№) Дивись Пояснювальну записку нижче.

VI - ОПЕРАЦІЇ З ПОТОЧНИМИ ТА ДЕПОЗИТНИМИ РАХУНКАМИ З ФІНАНСОВИМИ УСТАНОВАМИ

А — Операції, здійснювані нерезидентами з внутрішніми фінансовими уста­новами

В — Операції, здійснювані резидентами з іноземними фінансовими устано­вами

VII - КРЕДИТИ, ЯКІ СТОСУЮТЬСЯ КОМЕРЦІЙНИХ ОПЕРАЦІЙ, АБО НАДАННЯ ПОСЛУГ, В ЯКИХ РЕЗИДЕНТ Є УЧАСНИКОМ (№)

1. Короткострокові (менше ніж один рік).

2. Середньострокові (від одного до п'яти років).

3. Довгострокові (п'ять років чи більше).

А — Кредити, надані нерезидентами резидентам В — Кредити, надані резидентами нерезидентам

277

VIII - ФІНАНСОВІ ПОЗИКИ ТА КРЕДИТИ (не включено до І, VII і XI)

(№)

1. Короткострокові (менше ніж один рік).

2. Середньострокові (від одного до п'яти років).

3. Довгострокові (п'ять років чи більше).

А — Позики та кредити, надані нерезидентами резидентам В — Позики та кредити, надані резидентами нерезидентам

IX -ПОРУЧИТЕЛЬСТВО, ІНШІ ГАРАНТІЇ ТА ПРАВА ЗАСТАВИ А — Надані нерезидентами резидентам

В — Надані резидентами нерезидентам

X - ТРАНСФЕРИ ПРИ ВИКОНАННІ ДОГОВОРІВ СТРАХУВАННЯ А — Премії та виплати щодо страхування життя

1. Договори, укладені між внутрішніми компаніями, що здійснюють страху­вання життя, та нерезидентами.

2. Договори, укладені між іноземними компаніями, що здійснюють страху­вання життя, та резидентами.

В — Премії та виплати щодо кредитного страхування

1. Договори, укладені між внутрішніми компаніями, що здійснюють креди­тне страхування, та нерезидентами.

2. Договори, укладені між іноземними компаніями, що здійснюють кредит­не страхування, та резидентами.

С — Інші трансфери капіталу щодо договорів страхування

XI - РУХ ОСОБИСТОГО КАПІТАЛУ А — Позики

В — Дарунки та пожертвування

С — Субсидії

D — Спадщина та заповіти

Е — Виплати боргів іммігрантами в країнах їхнього попереднього прожи­вання

F — Трансфери активів, створених резидентами, у випадку еміграції, на час їхнього влаштування або протягом періоду перебування за кордоном

G — Трансфери заощаджень іммігрантів, протягом періоду їхнього перебу­вання, в країни їхнього попереднього проживання (№) Дивись Пояснювальну записку нижче.

XII - ФІЗИЧНИЙ ІМПОРТ ТА ЕКСПОРТ ФІНАНСОВИХ АКТИВІВ А — Цінні папери

В — Будь-які засоби платежу

XIII - ІНШИЙ РУХ КАПІТАЛУ А — Збори на випадок смерті

В — Збитки (якщо їх можна розглядати як капітальні)

С — Виплати у випадку анулювання договорів і виплати незаявлених плате­жів (якщо їх можна розглядати як капітальні)

D — Авторські гонорари: патенти, проекти, товарні знаки та винаходи (від­рахування і трансфери, що випливають з таких відрахувань)

Е — Переказ грошей, необхідний для надання послуг (не включено в VI)

F — Різне

278

XI)