4.4. Условия осуществления деятельности

Общие условия осуществления деятельности управляющего

Общие условия предполагают соблюдение обязанности:

• управлять ценными бумагами, денежными средствами, предназначенными для совершения сделок с ценными бумагами и (или) заключения договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя);

• обособить имущество клиента от собственного имущества и имущества других клиентов;

• открыть отдельный счет для расходов по деятельности, связанной с доверительным управлением;

• заключать сделки от своего имени, но указывать в сделках на деятельность в качестве управляющего;

• осуществить все необходимые меры по проверке подлинности документарных ценных бумаг, а также обеспечить сохранность таких ценных бумаг;

• приобретать ценные бумаги, предназначенные для квалифицированных инвесторов, и заключать договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, предназначенными для квалифицированных инвесторов, только при условии, что клиент является квалифицированным инвестором;

• отвечать перед третьими лицами своим имуществом по сделке, заключенной без указания на доверительное управление, с превышением предоставленных полномочий или с нарушением установленных клиентом ограничений;

• возместить убытки клиента в случае, если к ним привел конфликт интересов управляющего и его клиента или разных клиентов одного управляющего, о котором все стороны не были уведомлены заранее;

• возмещать выгодоприобретателю упущенную выгоду, а учредителю управления убытки и упущенную выгоду в случае отсутствия при управлении должной заботливости;

• передать учредителю (если не указано иное) имущество при прекращении договора;

• использовать единую для всех клиентов методику оценки стоимости объектов доверительного управления при указании их оценочной стоимости в отчете о своей деятельности.

Внутренний учет

Постановлением ФКЦБ № 32, Минфина России № 108н от 11.12.2001 на профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего деятельность по управлению ценными бумагами, возлагается обязанность по осуществлению внутреннего учета сделок и операций с ценными бумагами[397].

Внутренние документы

В системе внутренних документов управляющего должны быть утверждены:

• документ, содержащий методику распределения между клиентами ценных бумаг и (или) денежных средств, полученных в результате совершения сделки за счет средств разных клиентов;

• документ, содержащий порядок возврата клиенту ценных бумаг и (или) денежных средств, поступивших управляющему после расторжения договора доверительного управления с ним;

• документ (проспект управляющего), содержащий общие сведения, связанные с порядком осуществления деятельности по управлению ценными бумагами;

• правила ведения внутреннего учета операций с ценными бумагами, в том числе ведения учетных регистров и составления внутренней отчетности.

Информационные требования

Законодательством к осуществлению деятельности по управлению ценными бумагами предъявляется и ряд информационных требований:

• уведомлять клиента о проведении общих собраний акционеров акционерных обществ, если договором предусмотрено, что управляющий руководствуется указаниями клиента при осуществлении права голоса;

• уведомить клиента о внебиржевой сделке или биржевой сделке, заключенной на основании адресных заявок, купли-продажи ценных бумаг, включенных в котировальный список, за счет средств, находящихся в доверительном управлении, на заведомо худших по сравнению с рыночными условиях;

• предоставлять отчет о своей деятельности в сроки, предусмотренные договором доверительного управления, но не реже одного раза в квартал;

• предоставить отчет по запросу клиента на дату, указанную в запросе, а если такая дата не указана, – на дату получения запроса;

• уведомить клиента об уменьшении стоимости его имущества, находящегося в доверительном управлении, на 20 % и более по сравнению со стоимостью имущества в соответствии с последним отчетом, направленным клиенту, а также о причинах соответствующего уменьшения;

• ознакомить клиента с содержанием проспекта управляющего и с риском осуществления деятельности по управлению ценными бумагами.

Отчет о деятельности управляющего должен содержать информацию:

1) обо всех сделках, совершенных управляющим с объектами доверительного управления:

• дата/время заключения сделки;

• дата/время совершения операции;

• дата оплаты и дата поставки ценных бумаг по сделке;

• вид сделки, описание операции;

• наименование контрагента по сделке и т. п.;

2) об операциях по передаче в доверительное управление клиентом и возврату ему объектов доверительного управления;

3) об объектах доверительного управления, принадлежащих клиенту, на последний день отчетного периода, их оценочную стоимость;

4) обо всех расходах, понесенных управляющим в связи с осуществлением доверительного управления;

5) о вознаграждении, причитающемся управляющему за отчетный период, с указанием его расчета.