Квалификация нарушения порядка учета прав на ценные бумаги (ст. 185.2 УК РФ)

Статья 185.2 УК РФ введена в действие Федеральным законом

от 30 октября 2009 г. № 241-ФЗ.

Федеральным законом от 1 июля 2010 г. № 147-ФЗ

дополнена ч. 3.

Вместе со ст.

Непосредственный объект - установленный порядок учета прав на ценные бумаги.

Согласно Федеральному закону от 5 марта 1999 г. № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» Федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг (с 2004 г. - Федеральная служба по финансовым рынкам) обязан вести информационные базы данных, содержащие открытую и доступную для каждого заинтересованного лица информацию о санкциях, примененных им в отношении лиц, совершивших правонарушения на рынке ценных бумаг, лицах, совершивших указанные правонарушения,

зарегистрированных выпусках ценных бумаг, выданных им лицензиях (ст. 8).

Информация, содержащаяся в реестре эмиссионных ценных бумаг и в реестре профессиональных участников рынка ценных бумаг, должна быть открытой и доступной для любого заинтересованного лица (ст. 9).

Объективная сторона данного преступления характеризуется:

1) действиями в виде нарушения установленного порядка учета прав на ценные бумаги лицом, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги;

2) последствием в виде причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству;

3) причинно-следственной связью между наступившим последствием и совершенным деянием.

Состав материальный.

Субъективная сторона характеризуется умышленной формой вины в виде прямого или косвенного умысла.

Субъект преступления специальный, т.е. лицо, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги.

В ч. 2 ст. 185² УК РФ предусмотрены квалифицирующие признаки рассматриваемого состава преступления, связанные с причинением особо крупного ущерба или совершения

преступления группой лиц по предварительному сговору либо организованной группой.

Часть 3 ст. 185.2 УК РФ, по сути, представляет самостоятельный состав, объективная сторона которого состоит из двух альтернативных действий: а) внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений; б) умышленное уничтожение или подлог документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг, если обязательное хранение этих документов предусмотрено законодательством Российской Федерации.

Реестр владельцев именных ценных бумаг -

совокупность данных, зафиксированных на бумажном носителе и (или) с использованием электронной базы данных, обеспечивающая идентификацию зарегистрированных номинальных держателей ценных бумаг и владельцев ценных бумаг и учет их прав в отношении ценных бумаг, зарегистрированных на издателями позволяющая получать и направлять информацию указанным лицам и составлять реестр владельцев ценных бумаг. Для ценных бумаг на предъявителя система ведения реестра не ведется.

Система ведения реестра должна обеспечивать сбор и хранение в течение установленных законодательством РФ сроков информации о всех фактах и документах, влекущих необходимость внесения изменений в систему ведения реестра, и о всех действиях регистратора (держателя реестра) по внесению этих изменений.

Согласно Положению о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденному Постановлением ФКЦБ России (1997), в реестр должны быть внесены данные: об эмитенте (его полное и краткое наименование; адрес; наименование государственного органа, осуществившего его регистрацию, номер и дата государственную регистрации; размер уставного (складочного) капитала; имя руководителя исполнительного органа; идентификационный номер

налогоплательщика); о каждом выпуске ценных бумаг эмитента (дата государственной регистрации и государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, идентифицирующий этот выпуск код, наименование регистрирующего органа; вид, категория (тип) ценных бумаг; номинальная стоимость одной ценной бумаги; их количество в выпуске и форма выпуска; размер дивиденда (по привилегированным акциям) или процента по (облигациям)); о регистраторе, его обособленных подразделениях и трансфер-агентах; о зарегистрированных лицах (виде, количестве, категории (типе), номинальной стоимости, государственный регистрационный номере выпусков ценных бумаг, учитываемых на их лицевых счетах, об операциях по лицевым счетам); а также вся информация, раскрывающая состояние и движение ценных бумаг

(о выданных, погашенных или пропавших сертификатах (в случае документарной формы выпуска); о выданных выписках; о переходе права собственности на ценные бумаги; об основаниях внесения в реестр записей о правах владельцев и номинальных держателей именных ценных бумаг; обо всех глобальных операциях с ценными бумагами, включая их консолидацию, дробление, выкуп, аннулирование, конвертацию; об обременении ценных бумаг обязательствами; об их блокировке и ее основаниях; о начислении и выплате доходов по ним и т. д.).

Часть 3 ст. 185.2 УК РФ как раз и предусматривает внесение недостоверных сведений в указанные данные либо уничтожение или подлог первичных документов, на основании которых эти данные были включены в реестр владельцев ценных бумаг.

Согласно Положению к зарегистрированным лицам относятся: владелец (лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином вещном праве); номинальный держатель (профессиональный участник рынка ценных бумаг, являющийся держателем ценных бумаг

от своего имени, но в интересах другого лица, не являясь их владельцем); доверительный управляющий (юридическое лицо или индивидуальный предприниматель - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий доверительное управление ценными, бумагами, переданными ему во владение на определенный срок и принадлежащими другому лицу, в интересах этого лица или указанного этим лицом третьих лиц); залогодержатель (кредитор по обеспеченному залогом обязательству, на имя которого оформлен залог ценных бумаг). Информация о зарегистрированных лицах в системе ведения реестра и обо всем, что связано с их собственностью на ценные бумаги, хранится специально упорядоченным образом: каждому зарегистрированному лицу открываются лицевые счета.

Деятельность по ведению реестра заключается прежде всего в изменении параметров основного конструктивного элемента системы ведения реестра - лицевого счета зарегистрированного лица. Регистратор обязан вести специальные регистрационные «журналы - по ценным бумагам, по сертификатам ценных бумаг.

К сожалению, правоприменительная практика по данной уголовно-правовой норме практически отсутствует.

8.5.