<<
>>

Сущность и классификация банковских рисков

Любая управленческая деятельность в определенной мере имеет рисковый характер. Это обусловлено многофакторной динамикой управления и его внешнего окружения, а также ролью человеческого фактора в процессе воздействия.

Понятия «риск» и «неопределенность» очень близки и даже часто используются как синонимы. Единые стандарты словоупотребления отсутствуют даже в научной терминологии, и данные термины в различных контекстах могут означать не одно и то же. Наиболее часто используются следующие два варианта разделения изучаемых понятий.

Информационный подход. В его основе лежит представление о том, что различия между риском и неопределенностью сводятся к объему доступной информации об исследуемой ситуации. В контексте экономической науки такое представление впервые сформулировал Ф. Найт в начале XX в. Согласно его классификации термин «риск» следует использовать, когда известно распределение случайной величины, с помощью которой моделируют рисковую ситуацию. По-другому это можно назвать «измеримой неопределенностью» или даже «вероятностной (стохастической) определенностью». Слово «неопределенность» Найт предлагал применять в тех случаях, когда исход не был определен, но и распределение вероятностей оставалось неизвестным («неизмеримая неопределенность»).

Иными словами, в основе данной классификации в первую очередь лежит наличие или отсутствие информации о вероятностном распределении, хотя сам Найт дополнял этот критерий анализом групп риска, формирование которых могло повлиять на меру случайности реализации соответствующих исходов.

Оценочный подход базируется на представлении о том, что различия между риском и неопределенностью заключаются в субъективном отношении к реализации того или иного исхода. В рамках данного подхода предполагается, что неопределенность связана с многовариантностью будущего развития, т.е. с неоднозначностью исхода, а риск - с отношением к неблагоприятным исходам (например, к возникновению ущерба).

Такая классификация подразумевает субъективность риска, так как различные лица могут по-разному относиться к возможности возникновения неблагоприятных исходов, т.е. к оценке этого риска. При этом понятие неопределенности, не включающее никаких субъективных предпочтений, является относительно нейтральным. Оно может быть объективным или субъективным в зависимости от того, связана ли неоднозначность будущих исходов с природой соответствующего объекта или с недостатком знаний лица, принимающего решения. Иногда оценочный подход интерпретируется иначе. Риск, измеряемый величиной потенциального ущерба, рассматривается как объективная характеристика, а неопределенность связывается с неуверенностью лица, принимающего решения, относительно возникновения этого ущерба. Однако легко заметить, что в этом случае важно зафиксировать, относительно какого лица оценивается риск.

Риск - это сложное явление, имеющее множество несовпадающих, а иногда противоположных реальных основ. Это обусловливает возможность существования нескольких определений риска с разных точек зрения. Рассмотрим некоторые существующие подходы к пониманию категории «риск».

Происхождение термина «риск» восходит к греческим словам ridsikon, ridsa - утес, скала. В итальянском языке risiko - опасность, угроза; risicare - лавировать между скал. Во французском risdoe - угроза, рисковать (буквально объезжать утес, скалу).

В словаре Вебстера «риск» определяется как «опасность, возможность убытка или ущерба». В словаре русского языка С. И. Ожегова «риск» определяется как «опасность, возможность опасности» или как «действие наудачу в надежде на счастливый исход».

Характерно, что в специальных словарях (философских, военных, экономических и др.) понятие «риск» вообще отсутствует. Его нет в последних изданиях Большой советской энциклопедии и Советского энциклопедического словаря, в пятитомной философской энциклопедии, в философском энциклопедическом словаре, в словаре «Научно-технический прогресс» и др. Как показывает анализ, в литературе распространено суждение о риске как о возможности опасности или неудачи.

Среди разнообразных предприятий, действующих в экономике, особое место занимают банки, поскольку от их деятельности в значительной степени зависят результаты работы предприятий во всех остальных сферах и отраслях хозяйства, так как банки осуществляют перераспределение финансовых ресурсов среди субъектов финансовой системы страны. Банки стремятся получить максимальную прибыль, но ограничены в своих действиях существующей вероятностью понести потери или убытки. Они всегда имеют возможность выбора из двух или более вариантов наименее рискованного либо соотнести риск какого-нибудь предстоящего события, в том числе рискованность собственных действий, с возможными выгодами и выбрать оптимальное соотношение. Риск банковской деятельности означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой. При этом следует иметь в виду: чем ниже уровень риска, тем ниже при прочих равных условиях и вероятность получить высокую прибыль. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Связь между доходностью операций и ее риском в упрощенном виде может быть выражена прямолинейной зависимостью, представленной на рис. 12.

Рис. 12. Доходность банка и риск

В трудах отечественных и зарубежных ученых приводятся различные определения понятия «банковский риск».

Банковский риск - неопределенность в отношении будущих денежных потоков, вероятность потерь или недополучения доходов по сравнению с планируемыми, представленная в стоимостном выражении.

Банковский риск означает опасность (возможность) потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

В нормативных документах Банка России под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).

Анализируя причины возникновения рисков российских банков на современном этапе, важно учитывать:

- состояние экономики страны (падение производства, уровень инфляции, финансовая неустойчивость предприятий);

- состояние банковской системы (низкий уровень капитализации, снижение доходности банковских операций, уровень менеджмента и др.);

- несовершенство банковского законодательства;

- место банка на финансовом рынке и уровень конкуренции среди банков;

- состояние клиентской базы банка;

- неудовлетворительный менеджмент банка.

Рисками банка можно управлять, используя различные методы и инструменты. Эффективность организации управления рисками во многом зависит от классификации, которая позволит систематизировать риски и наметить конкретные направления их снижения или оптимизации.

Под классификацией рисков следует понимать их распределение на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей. В науке еще не разработана

общепринятая и достаточно полная классификация банковских рисков. Это связано с тем, что на практике существует множество проявлений риска, причем один и тот же вид риска обозначается разными терминами. Кроме того, существование большого числа классификаций обусловлено использованием разнообразных критериев. Не ставя перед собой задачу раскрыть специфические черты всех видов риска, ниже рассмотрим некоторые из них.

<< | >>
Источник: Кобрин Н.А., Пастушкова Л.Н.. БАНКОВСКОЕ ПРАВО КАК ОТРАСЛЬ РОССИЙСКОГО ПРАВА. 2012

Еще по теме Сущность и классификация банковских рисков:

  1. 4. Гарантии защиты вкладчиков и других банковских клиентов
  2. 2. Понятие и определение кредитной организации
  3. § 2. Понятие, признаки и классификация недобросовестных условий договоров
  4. 3.2. Иностранные юридические лица как субъекты меиедународных факторинговых отношений
  5. § 2. Юридическая сущность ограничений предпринимательской деятельности иностранных лиц.
  6. § 1. Типы (виды) обязательств об оказании услуг
  7. § 2. Общие особенности гражданско-правового регулирования корпоративных отношений
  8. 3.1. Классификация и структура холдингов в современных условиях
  9. Терминологический словарь
  10. Систематизация и сущность концессионного права как комплексной отрасли советской правовой системы
  11. Сущность и классификация банковских рисков
  12. Методы оценки банковских рисков
  13. ОГЛАВЛЕНИЕ
  14. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ источников
  15. § 1. Основные критерии классификации юридических лиц в европейском корпоративном праве
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Арбитражный процесс - Банковское право - Вещное право - Государство и право - Гражданский процесс - Гражданское право - Дипломатическое право - Договорное право - Жилищное право - Зарубежное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Медицинское право - Международное право. Европейское право - Морское право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Политология - Права человека - Право зарубежных стран - Право собственности - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предотвращение COVID-19 - Семейное право - Судебная психиатрия - Судопроизводство - Таможенное право - Теория и история права и государства - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Ювенальное право - Юридическая техника - Юридические лица -