Статья 838. Проценты на вклад 1.

Учитывая возмездный характер договора банковского вклада, обязанность банка платить вкладчику проценты является его существенным условием. Однако отсутствие этого условия в конкретном договоре не приводит к его недействительности, а восполняется нормой п.

1 комментируемой статьи. В указанном случае банк обязан выплачивать проценты в размере существующей в месте жительства (месте нахождения) вкладчика ставки банковского процента (ставки рефинансирования) на день уплаты банком вкладчику суммы его вклада (см. коммент. к ст. 809). На практике понятие "ставка рефинансирования" понимается как ставка рефинансирования ЦБР. Однако она установлена лишь для кредитов ЦБР в рублях. Поэтому для валютных обязательств она неприменима. В этом случае следует использовать официальную учетную ставку банковского процента по валютным кредитам на момент исполнения денежного обязательства в месте нахождения кредитора. При ее отсутствии размер процентов определяется на основании публикаций в официальных источниках информации о средних ставках банковского процента по краткосрочным валютным кредитам, предоставленным в месте нахождения кредитора. Если отсутствуют и такие публикации, размер подлежащих взысканию процентов устанавливается на основании представляемой истцом в качестве доказательства справки одного из ведущих банков в месте нахождения кредитора, подтверждающей применяемую им ставку по краткосрочным валютным кредитам (п. 52 Постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ N 6/8). В настоящее время ЦБР публикует средние процентные ставки по краткосрочным валютным кредитам в журнале "Вестник Банка России".

Если в договоре прямо предусмотрено, что банк не обязан платить вкладчику вознаграждение за пользование его средствами, то такую сделку не следует рассматривать как договор банковского вклада. Это может быть договор иной правовой природы, например о беспроцентном займе. 2.

По вкладам до востребования банк вправе в одностороннем порядке изменять (уменьшать или увеличивать) размер процентной ставки за пользование средствами вкладчика, если иное не предусмотрено договором.

Решение банка увеличить процентную ставку вступает в силу в порядке, им же установленном, и может не доводиться до сведения вкладчика.

Решение уменьшить размер процентов, во-первых, подлежит сообщению вкладчику, во-вторых, может относиться лишь к вкладам, внесенным до получения вкладчиком этого сообщения банка, и, в-третьих, вступает в силу только по истечении месяца с момента извещения вкладчика. Иной порядок может быть предусмотрен в договоре. Например, в нем может быть указано, что решение банка об одностороннем уменьшении процентной ставки вступает в силу немедленно, о чем вкладчик извещается во время посещения банка. Об уменьшении процентной ставки вкладчик уведомляется: под расписку, по почте заказным письмом с уведомлением о вручении и т. п. Способ уведомления вкладчика (например, по модему, факсу) может быть согласован в договоре. 3.

Пункт 3 статьи не допускает возможности одностороннего уменьшения банком согласованного с вкладчиком-гражданином размера процентной ставки по срочному вкладу. При этом предусматривается, что иной порядок может быть установлен только законом, но не договором. Следовательно, норма п. 3 является исключением из правила ст. 310 ГК. Иными словами, условие о праве банка на одностороннее уменьшение размера процентной ставки по срочному вкладу не может быть включено в договор банковского вклада. В этом отношении данная норма не согласуется со ст. 29 Закона о банках, в соответствии с которой право кредитной организации изменять (в т. ч. уменьшать) размер процентов может быть предусмотрено также договором с вкладчиком, в т.ч. гражданином. В этом случае в соответствии со ст. 3 ГК подлежит применению норма ст. 838. Указанная правовая позиция была воспринята и подтверждена судебной практикой (Определение Судебной коллегии ВС РФ от 27.01.98 по делу N 64В97пр-8; Постановление КС РФ от 23.02.99 N 4-П "По делу о проверке конституционности положения части второй статьи 29

Федерального закона от 3 февраля 1996 года "О банках и банковской деятельности" в связи с жалобами граждан О.Ю. Веселяшкиной, А.Ю.

Веселяшкина и Н.П. Лазаренко"). В связи с указанной правовой позицией у некоторых банков возникла следующая практическая проблема. В настоящее время продолжают действовать договоры банковского вклада, заключенные в начале 90-х гг. прошлого столетия. Учитывая высокий уровень инфляции в указанный период, процентные ставки по заключенным тогда договорам устанавливались в размере 200 - 300 и более процентов годовых. Сроки пользования этими вкладами устанавливались на длительный период. Некоторые из них истекли только в настоящее время, когда уровень инфляции значительно ниже. Соответственно, платить эти проценты для банков невыгодно, а иногда - разорительно. Возникает вопрос: вправе ли банк не платить указанные проценты по срочным вкладам граждан и в каких случаях? Представляется, что банки вправе своевременно подать в суд иск об изменении договора банковского вклада в связи с существенным изменением обстоятельств (ст. 451 ГК).

По срочному договору банковского вклада, заключенному с юридическим лицом, размер процентов не может быть односторонне изменен (уменьшен или увеличен) банком, если иное не предусмотрено законом или договором. Поскольку на сегодняшний день законом не предусмотрены какие-либо исключения из этого правила, стороны не вправе их предусматривать в договоре.

Статья 839. Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты

Комментарий к статье 839 1.

Поскольку сумма переданного банку вклада является капиталом, вознаграждение, следуемое вкладчику, по традиции исчисляется в годовых процентах. Однако фактически проценты исчисляются банком за каждый день пользования средствами вкладчика. При этом законодательство устанавливает правила подсчета и выплаты процентов. В ст. 839 содержится императивная норма о том, что день передачи банку суммы вклада не включается в период, когда на сумму вклада должны начисляться обусловленные договором проценты (процентный период). Напротив, день возврата суммы вклада (или день списания вклада с депозитного счета) должен включаться в процентный период.

Представим, что вклад был внесен 28 марта, а изъят 29 марта этого же года. Тогда на сумму вклада должны быть начислены проценты за один день. Таким образом, норма п. 1 ст. 839 в действующей редакции перестала вступать в коллизию с нормативными актами ЦБР, например с п. 3.5 Положения ЦБР от 26.06.98 N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета" (Вестник Банка России, 1998, N 53 - 54). Из Положения N 39-П и Методических рекомендаций ЦБР от 14.10.98 N 285-Т (Вестник Банка России, 1998, N 73) следует, что проценты по договору банковского вклада должны начисляться на входящий остаток суммы вклада на начало соответствующего операционного дня. Применение указанного правила позволяет установить, что процентный период определяется путем исключения из периода нахождения вклада в банке только дня внесения вклада. При этом банк обязан начислить проценты за пользование средствами вкладчика в день возврата ему вклада (п. 3.7 Положения N 39-П). Следовательно, правила бухгалтерского учета вкладных операций перестали противоречить п. 1 комментируемой статьи. 2.

Сроки (день, месяц, квартал, год и т.п.) и порядок выплаты процентов по вкладу (с капитализацией, без капитализации) должны быть согласованы сторонами в договоре. При отсутствии иного соглашения вкладчик вправе требовать уплаты процентов ежеквартально, причем невыплаченные проценты увеличивают сумму вклада (капитализация), на которую потом начисляются проценты.

3. Если вклад должен быть возвращен до окончания соответствующего периода, то банковские проценты начисляются на его сумму исходя из фактического времени пользования средствами клиента (неполный процентный период) и выплачиваются одновременно с возвратом основной суммы вклада.

<< | >>

↑

Источник: О.Н. Садиков. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй Постатейный. 5-е издание, исправленное и дополненное с использованием судебно- арбитражной практики. КОНТРАКТ, ИНФРА-М.. 2006

Еще по теме Статья 838. Проценты на вклад 1.:

- Гражданское право России - Диссертации по гражданскому праву - Цивільне право України -