Тема 6 Правові засади банківського регулювання та банківського нагляду

Таблиця 6.1

Основні сегменти процесу банківського регулювання та банківського нагляду (БРБН)

Вид сегменту БРБН	Змістовна характеристика сегменту БРБН
Понятійний сегмент: Банківське регулювання	одна із функцій Національного банку України, яка полягає у створенні системи норм, що регулюють діяльність банків, визначають загальні принципи банківської діяльності, порядок здійснення банківського нагляду, відповідальність за порушення банківського законодавства
Понятійний сегмент: Банківський нагляд	це система контролю та активних впорядкованих дій Національного банку України, спрямованих на забезпечення дотримання банками та іншими особами, стосовно яких Національний банк України здійснює наглядову діяльність, законодавства України і встановлених нормативів, з метою забезпечення стабільності банківської системи та захисту інтересів вкладників і кредиторів банку
Г оловна мета банківського регулювання	безпека та фінансова стабільність банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів
Головна мета банківського нагляду	стабільність банківської системи та захист інтересів вкладників і кредиторів банку щодо безпеки зберігання коштів клієнтів на банківських рахунках
Функціональни й сегмент	Національний банк здійснює функції банківського регулювання й нагляду за діяльністю банків у межах та в порядку, передбачених законодавством України
Законодавчий сегмент	Національний банк видає нормативно-правові акти з питань, віднесених до його повноважень, які є обов’язковими для органів державної влади й органів місцевого самоврядування, банків, підприємств, організацій та установ незалежно від форм власності, а також для громадян
Інструменти контролю (обов’язкові економічні нормативи)	нормативи мають забезпечувати здійснення контролю за ризиками, пов’язаними з капіталом, ліквідністю, наданням кредитів, інвестиціями капіталу, а також за відсотковим та валютним ризиком

Таблиця 6.2

Форми державного регулювання діяльності банків (ДРДБ)

Вид форми ДРДБ

Події в межах форми ДРДБ

адміністративне регулювання ДРДБ

реєстрація банків і ліцензування їх діяльності;

встановлення вимог та обмежень щодо діяльності банків; застосування санкцій адміністративного чи фінансового характеру; нагляд за діяльністю банків; надання

рекомендацій щодо діяльності банків

індикативне регулювання ДРДБ

встановлення обов’язкових економічних нормативів;

визначення норм обов’язкових резервів для банків; встановлення норм відрахувань до резервів на покриття ризиків від активних банківських операцій; визначення процентної політики; рефінансування банків;

кореспондентських відносин; управління золотовалютними резервами, включаючи валютні інтервенції; операцій з цінними паперами на відкритому ринку; імпорту та експорту капіталу

Таблиця 6.3

Принципи банківського регулювання (БР)

Принцип БР	Зміст принципу БР
Принцип законності	будь-які дії, що стосуються питання регулювання, мають відбуватися відповідно до вимог чинного законодавства
Принцип загальності	рішення, які приймає НБУ, розповсюджуються на всі банки
Принцип цілеспрямованості	політика НБУ у сфері банківського регулювання спрямована у підсумку на досягнення стратегічних цілей - стабільність банківської системи і захист інтересів вкладників та кредиторів

Таблиця 6.4

Принципи банківського нагляду (БН)

Принцип БН	Зміст принципу БН
Публічності та прозорості	розкриття інформації для загалу про стан банківського сектора, не порушуючи принципу комерційної таємниці
Автономії	органи банківського нагляду не можуть надмірно втручатись в оперативну банківську діяльність
Результативності	дії наглядових органів повинні сприяти вирішенню конкретних завдань для досягнення поставлених цілей

Таблиця 6.5

Основні функції органу регулювання банківської діяльності (ОРБД)

Функція ОРБД	Змістовність функції ОРБД
Нормотворча	формування нормативно-правової бази, принципів, правил, яких банки повинні дотримуватися при здійсненні своєї діяльності
Методологічна	розроблення методів та інструментів організації банківської діяльності
Стабілізаційна	розроблений механізм банківського регулювання покликаний сприяти стабільному розвитку банківського сектору
Забезпечення відповідальності	НБУ розробляє для банків «правила гри», яких вони зобов’язані дотримуватись. Ці правила є детально роз’яснені у нормативно-правових актах. Таким чином, банки несуть відповідальність за їхнє порушення

Таблиця 6.6

Функція ФБН	Змістовність функції ФБН
Контрольна	означає моніторинг та відстеження ситуації у банківському середовищі
Захисна	банківський нагляд покликаний сприяти захищеності інтересів вкладників, кредиторів, клієнтів, акціонерів банку
Аналітична	за результатами дистанційного нагляду здійснюється аналіз ситуації у банківському секторі для визначення та усунення загроз його функціонуванню
Інформаційна	банки повинні у повному обсязі надавати НБУ всю потрібну інформацію щодо напрямів своєї діяльності

Таблиця 6.7

Назва підходу	Призначення підходу до банківського нагляду
Формальний	банківський нагляд, який ґрунтується на кількісних вимогах при перевірці
Змістовний	банківський нагляд, заснований на якісних вимогах
Ризик- орієнтований	банківський нагляд, який базується на врахуванні правил оцінювання ризику оцінюючих подій

Таблиця 6.8

bgcolor=white>поширюється на банки, які протягом свого існування мають стабільний фінансовий стан, дотримуються економічних нормативів, не порушують чинного законодавства та виконують вимоги Національного банку України, мають добру репутацію

Напрям БН	Призначення напряму БН
загальний нагляд
інтенсивний нагляд	застосовується до банків, які періодично порушують економічні нормативи, мають нестабільне фінансове становище, у діяльності яких є інші незначні недоліки, або банк ще будь-якими діями не дає змоги зробити висновок про його благополучність
високого ступеня нагляд	застосовується до банків, що систематично (протягом кварталу двічі та більше разів) порушують економічні нормативи або мають інші грубі порушення чи незадовільне фінансове становище

Таблиця 6.10

Основні положення ефективного банківського нагляд (ЕБН)

Положення ЕБН	Змістовна характеристика положення ЕБН
Інституційне правове забезпечення	ступінь незалежності органу, який здійснює банківський нагляд; наявність у структурі наглядового органу кваліфікованих, професійних кадрів; правильність розуміння органом нагляду завдань, функцій, які на нього покладені; програмно-технологічні засоби, комплекси для опрацювання інформації; а також сукупність законів, декретів, директив, інструкцій, положень, які визначають правове підґрунтя для реалізації ефективного банківського нагляду з урахуванням рекомендацій міжнародних фінансових установ (Базельського комітету, МВФ, ФАТФ, ЄЦБ та ін.)
Методологічне забезпечення	арсенал методів, способів, аналітичних та оціночних прийомів обробки інформаційного ресурсу, інструментів, які достатні для проведення ефективного нагляду
Інформаційне забезпечення	достовірна фінансова звітність банків; рейтинги вітчизняних і міжнародних рейтингових агентств; висновки незалежних аудиторів в контексті перевірки банківських установ; результати громадського контролю
Фінансове забезпечення	фінансові ресурси наглядового органу, достатні для проведення неупередженого нагляду, на підставі якого визначається реальна ситуація у банках

Ключові функції банківського нагляду (ФБН)

Основні підходи до банківського нагляду

Напрями здійснення банківського нагляду(БН)

Форми реалізації банківського нагляду (БН)

Таблиця 6.9

Форми реалізації БН	Основні вимоги до форм реалізації БН
Вступний банківський нагляд	вимоги вступного нагляду стоеуютьея: вступних умов щодо обеягу капіталу, джерел внеекїв до cтaтутних кaпiтaлiв бaнкiв тa складу їх учасників; кваліфікаційних та професійних якостей працівників вищої і середньої ланок управління банками; питань щодо іноземних акціонерів (учасників); відповідних технічних питань; умов, за яких Національний банк України відмовляє в наданні ліцензії на проведення банківських операцій
Безвиїзний банківський нагляд	безвиїзний (або документарний, попередній, дистанційний) нагляд застосовується для забезпечення дотримання банками встановлених вимог, пов’язаних із мінімізацією ризиків ведення ними власного бізнесу
Виїзний банківський нагляд	виїзний (інспекційний) нагляд здійснюється в результаті інспектування банків та їх установ, а також шляхом розробки і вжиття заходів щодо організаційного зміцнення та фінансового оздоровлення цих установ. Він дає змогу органам банківського нагляду перевіряти такі аспекти діяльності банків, як: достовірність звітності, дотримання законів і нормативних актів, надійність управління банком

Рекомендовані літературні джерела до теми 6.

1. Адамик Б.П. Тенденції регулювання діяльності банків в умовах нестабільності на світових фінансових ринках. Наука молода. 2014. № 21. С. 84-87.

2. Банківський нагляд: підручник / [Міщенко В.І., Науменкова С.В.]. К.: ЦНД НБУ, УБС, 2011. 498 с.

3. Банківський нагляд: підручник / [Скаско О.І., Смовженко Т.С.,

Могильницька М.П. та ін.]; за заг. ред. д-ра екон. наук, проф. Т.С. Смовженко. К., 2011. 432 с.

4. Банківська система України: монографія / [В.В. Коваленко, О.Г. Коренева, К.Ф. Черкашина, О.В. Крухмаль]. Суми: ДВНЗ «УАБС НБУ», 2013. 187 с.

5. Берлач А.І., Тараненко Ю.О. Банківське право України: навч. посіб. / за заг. ред. А.І. Берлача. К.: Університет «Україна», 2016. 308 с.

6. Бус О. Сутність понять «банківське регулювання», «банківський нагляд» і «банківський контроль». Вісник Університету банківської справи НБУ. 2010. Вип. № 7. С. 129-132.

7. Довгань Ж.М. Роль та місце банківського нагляду в забезпеченні фінансової стійкості банківської системи. Сталий розвиток економіки. 2011. Вип. № 5. С. 256-259.

8. Закон України «Про банки і банківську діяльність». URL: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/2121-14 (дата звернення 29.12.2016)

9. Закон України «Про Національний банк України». URL: http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/679-14 (дата звернення 30.12.2016)

10.Заруцька О.П. Банківський нагляд з використанням структурно- функціонального аналізу: теорія, світовий і вітчизняний досвід: монографія. Суми: ДВНЗ «УАБС НБУ», 2013. 379 с.

11.Заруцька О.П. Проблематика контролю економічних нормативів у системі банківського нагляду України. URL: http://nbuv.gov.ua/UJRN/ape_2013_4_25

12.Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні,

затверджена Постановою Правління НБУ 28.08.2001р. № 368. URL:

http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/z0841-01

13.Кирилюк Д.К. До питання необхідності розробки та прийняття Банківського

кодексу в Україні. Юридичний журнал. 2016. № 12. URL::

http://Wwwjustiman.сот.иа/аг1ісІе.рІір'’ісІ 2484

14.

Коваленко М. Удосконалення організаційної структури банківського нагляду в Україні. Вісник Національної академії державного управління при Президентові України. 2012. Вип. № 2. С. 115-122.

15. Машика Ю.В. Механізм функціонування банківського нагляду в Україні та його значення у забезпеченні фінансової стійкості банківської системи. Науковий вісник НЛТУ України. 2010. Вип. № 20.14. С. 233-239.

16. Економічна безпека та фінансові розслідування: концепти, прагматика, інструментарій забезпечення : колективна монографія / За заг. ред. д.е.н., доц. Вівчар О.І. Тернопіль: Економічна думка, 2019. 395 с.

17.Міщенко В., Крилова А. Методологічні засади запровадження

макропруденційного регулювання та нагляду. Вісник Національного банку України. 2011. Вип. № 3. С. 12-15.

18.Сисоєва Л.Ю., Нагаєвич М.В. Банківський нагляд та банківське

регулювання: аналіз теоретичних засад. Молодіжний науковий вісник УАБС НБУ. 2012. Вип. № 2. С. 55-64.

19. Скаско О.І. Система контролю банківської діяльності в Україні: теорія та практика: монографія. Львів: «Тріада плюс», 2012. 308 с.

20. Хаб’юк О. Банківське регулювання та нагляд через призму рекомендацій Базельського комітету: монографія. Івано-Франківськ: ОІППО; Прут Принт, 2008. 260 с.

21. Швець Н.Р. Посилення виїзного банківського нагляду в Україні. Всеукраїнський науково-виробничий журнал «Інноваційна економіка». 2013. Вип. № 2. С. 249-253.

22. Щуревич О.І. Банківське регулювання та нагляд як основа стабільності

банківської системи. Науковий вісник НЛТУ України. 2014. Вип. 24.7.

С. 309-315.

<< | >>

↑

Источник: Кадала В.В., Хайлова Т.В., Гузенко О.П.. Банківське право: навчальний посібник / за ред. д-ра юрид. наук, проф. Б. В. Деревянка; МВС України, Донецький юридичний інститут. Кривий Ріг : ДЮІ,2020. 172 с.. 2020

Еще по теме Тема 6 Правові засади банківського регулювання та банківського нагляду:

- Банківське право України - Банковское право России -