Тема 4 Правове регулювання кредитних та інвестиційних операцій банків

Таблиця 4.1

Основні сегменти інвестиційних операцій банку (ІОБ)

Основний сегмент	Змістовність основного сегменту
Понятійна категорія «інвестиційна діяльність банку»	Вкладення коштів банків у нерухоме та рухоме майно, інтелектуальні цінності, цінні папери з метою одержання прибутку
	Всі напрямки розміщення ресурсів комерційного банку, а також операції з розміщення грошових коштів на певний термін з метою набуття доходу
	Діяльність, яка має подвійну, природу, що виявляється у зростанні доходів та досягненні приросту суспільного інвестиційного капіталу
	Кошти, вкладені в цінні папери на відносно тривалий термін
Форми інвестиційних вкладень банків	Пряме фінансування інвестиційних проектів (за допомогою механізму довгострокового кредитування)
Форми інвестиційних вкладень банків	Вкладення в цінні папери. (за допомогою механізмів фондового ринку)
Сфера адаптації інвестиційної діяльності банків	Інвестиції у розвиток власного бізнесу
	Формування інвестиційного портфелю банку
	Участь у формуванні або кредитуванні інноваційно- інвестиційних проектів
	Інвестиції у розвиток іншого підприємства
Специфіка банківської інвестиційної діяльності	Лише банкам притаманні такі операції, які передбачають акумулювання значного обсягу ресурсів та трансформацію їх у інвестиції та позики
Економічна суть інвестиційної діяльності банку	Зводиться до фінансових інвестицій (довгострокові цінні папери, паї, частки, вкладення у статутні капітали тощо) та реальних інвестицій (матеріальні та нематеріальні активи)
Напрямки використання інвестиційного потенціалу банку	на ринку цінних паперів і на кредитному ринку, які відповідають за перетворення заощаджень в інвестиції. Банки формують свою інвестиційну діяльність залежно від вимог кредитно-банківської системи країни, в якій вони функціонують
Об’єкти вкладення інвестиційного капіталу банку	вкладення в реальні економічні активи (реальні інвестиції) і вкладення у фінансові активи (фінансові інвестиції

Таблиця 4.2

Призначення основних видів інвестиційного потенціалу банків

bgcolor=white>Залучається банком у вигляді коштів НБУ, коштів отриманих від інших банків та кредиторів, висвітлює обсяг цінних паперів власного боргу

Вид інвестиційного потенціалу	Призначення та складові інвестиційного потенціалу банків
Власний інвестиційний потенціал банку	Сприяє формуванню статутного капіталу банку, накопиченню резервного капіталу, формуванню банківського прибутку (маржі) тощо
Залучений інвестиційний потенціал	Забезпечує накопиченню грошових коштів, які розміщені на вкладах підприємств та громадян, в депозитах, банківських векселях тощо
Позиковий інвестиційний потенціал

Таблиця 4.3

Напрямки адаптації інвестиційного ресурсу банків

Сфера вкладення інвестиційного ресурсу банків	Напрямки вкладення інвестиційного ресурсу банків
Власний бізнес банків	Інвестиції у розвиток власного бізнесу банківської установи згідно обраної стратегії та тактики адаптації інноваційних ідей
Підприємницький сектор: великий і середній бізнес	Участь у формуванні та кредитуванні інвестиційних проектів великого та середнього бізнесу, які мають обґрунтовану платформу для вкладення грошового ресурсу в майбутній розвиток
Підприємницький сектор: малий бізнес	Вкладення інвестицій у розвиток представників підприємницького сектору (малий бізнес)
Банківський інвестиційний потенціал	Формування інвестиційного портфеля комерційного банку згідно стратегії майбутнього розвитку
Обслуговування інвестора	Обслуговування коштів інвестора згідно укладених угод про надання відповідної банківської послуги
Ринок цінних паперів	Співпраця у мобілізації заощаджень та спрямування їх в інвестиційне середовище через ринок цінних паперів
Виробничий сектор економіки країни	Вкладення власних та залучених коштів у виробництво та набуття частки участі банків у тій чи іншій формах

Таблиця 4.4

Наукові позиції щодо трактування сутнісної характеристики дефініції «кредитно-інвестиційна діяльність банків» (КІДБ)

Визначення сутнісного змісту дефініції	Науковці
КІДБ - це сукупність обґрунтованих стратегічних дій керівництва і працівників банку з надання банківських ресурсів з метою підвищення ефективності банківської діяльності, платоспроможності та зменшення рівня ризику	В.Ю. Подчесова та К.В. Карась
КІДБ - це надання грошових коштів на довгостроковій основі на умовах платності, повернення, строковості з метою реалізації інвестиційних проектів	О. Заславська
КІДБ - це платне, переважно довгострокове, надання фінансових ресурсів іншим суб’єктам економіки на забезпечення їхнього поточного функціонування та розширення діяльності у напрямку реалізації інвестиційних проектів	І.В. Мулик
КІДБ - це портфель банку, який характеризує сукупність здійснених банком інвестицій та усіх наданих позик на певний період часу для отримання прибутку, соціального ефекту чи інших цілей	О О. Ляхова, Т.П. Шокало
КІДБ - це короткострокове та довгострокове кредитування виробничої, соціальної, інвестиційної та наукової діяльності підприємств та організацій; надання споживчих кредитів населенню; міжбанківських кредитів у частині наданих іншим банкам; лізинг-, факторинг-, дисконт- векселів, у той час як під інвестиційною діяльністю вчені розуміють формування портфеля цінних паперів та прямі інвестиції	А.О. Єпіфанов, H. Г. Маслак, I. В. Сало

Таблиця 4.5

Принципи банківського інвестиційного кредитування (БІК)

Принцип БІК	Змістовність принципу БІК
принцип платоспроможності	планування повинно забезпечувати платоспроможність у будь-який час
принцип рентабельності капіталовкладень	для всіх джерел фінансування необхідно обирати найбільш дешеві способи фінансування
принцип збалансованості ризиків	найбільш ризикові капіталовкладення повинні фінансуватись за рахунок власних коштів
принцип пристосування до потреб ринку	необхідно враховувати кон’юнктуру ринку та власну залежність від надання кредитів
принцип граничної рентабельності	необхідно обирати максимально рентабельні капіталовкладення

Таблиця 4.6

Види інвестиційного кредитування (ІК)

(основа → класифікаційна ознака «вид кредитора проекту»)

Вид ІК	Змістовність видів ІК
Банківський інвестиційний кредит	це економічні відносини між банком як кредитором і позичальником з приводу фінансування інвестиційних проектів. Банківське інвестиційне кредитування стосується середнього та довгострокового кредитування капіталовкладень
Державний інвестиційний кредит	це сукупність кредитних відносин, в яких кредитором виступає держава, а позичальником - підприємства, які найчастіше належать до державної форми власності. Він надається на капітальні вкладення виробничого призначення шляхом надання бюджетних позик безпосередньо міністерствам та відомствам, іншим державним органам виконавчої влади для фінансування підприємств, організацій та об’єднань через банківські установи об’єктів, будівництво яких тільки починається, на конкурсній основі, а також для фінансування раніше початих перспективних будов, технічного переоснащення та реконструкції діючих підприємств, які належать до державної власності, за пріоритетними напрямками економіки
Іпотечний інвестиційний кредит	це особливий вид економічних відносин з приводу надання кредитів під заставу нерухомого майна на фінансування інвестиційних заходів. Особливістю інвестиційного іпотечного кредиту є те, що заставою для його надання може виступати та нерухомість, на купівлю якої він береться. Предметом іпотеки при наданні кредиту доцільно використовувати: виробничі будинки, споруди, магазини, земельні ділянки, що є власністю позичальника і не є об’єктом застави за іншою угодою
Іноземний інвестиційний кредит	це економічні відносини між державами, іноземними банками і фірмами з приводу фінансування інвестиційної діяльності на засадах повернення у певні строки та, як правило, з виплатою відсотка. Суб’єктами іноземного інвестиційного кредиту є державні структури, банки, міжнародні та регіональні валютно-кредитні організації, підприємства та інші суб’єкти господарювання, окремі громадяни - представники різних країн

Таблиця 4.7

Ключові сегменти банківського інвестиційного портфеля (БІП)

Сегмент БПІ	Змістовність сегменту БІП
Понятійний сегмент «Інвестиційн ий портфель банку»	Сукупність грошових вкладень банку на відносно тривалий період часу в цінні папери, статутні фонди інших підприємств, нерухомість та інші об’єкти інвестування, ринкова вартість яких здатна приносити власнику дохід
Портфель фінансових інвестицій	Сукупність цінних паперів, які є інструментом для досягнення інвестиційної мети інвестора. Забезпечують диверсифікацію банківських вкладень, знижують ризики, стабілізують доходи банку
Цілі банківських інвестицій у цінні папери	Розширення дохідної бази за рахунок зростання вартості цінних паперів, одержання прибутку у форму процентів, дивідендів, дисконту, курсової різниці від продажу цінних паперів
	Підтримання ліквідності банку шляхом створення вторинних резервів у формі високоліквідних цінних паперів (інструментів грошового ринку)
	Забезпечення диверсифікації банківських операцій з метою мінімізації банківських ризиків і стабілізації доходів
	Формування контрольного пакету цінних паперів і участь в управлінні діяльності об’єкта інвестування
	Розширення клієнтської бази, забезпечення присутності банку на найбільш динамічніших ринках
Інструменти БІП	Кредитні інструменти (довгострокові інвестиційні кредити, лізингові кредити, кредитування інвестиційних проектів, іпотечні кредити) та фондові інструменти (акції, облігації, операції РЕПО, іпотечні цінні папери)
Види банківських операцій на фондовому ринку	Виконання угод купівлі-продажу цінних паперів від свого імені та за свій рахунок шляхом виставляння власних цін купівлі-продажу із зобов’язанням їх купівлі та (або) продажу за заявленими цінами
Види банківських операцій на фондовому ринку	Купівля цінних паперів з метою утримання їх у своєму розпорядження строком більше ніж 1 рік
Види інвестицій банків у цінні папери (боргові або пайові)	Інвестиції у цінні папери центральних органів державного управління та інвестиції у цінні папери місцевих органів державного управління
	Інвестиції у цінні папери, випущені банками та фінансовими небанківськими установами
	інвестиції у боргові цінні папери, випущені нефінансовими підприємствами

Таблиця 4.8

Засоби державного регулювання інвестиційної банківської діяльності (основа → класифікаційний елемент)

Класифікаційна ознака	Групування в межах класифікаційної ознаки
1. За формою правового закріплення	1.1. загальні господарські засоби (передбачені ст. 12 ГК України), а саме ліцензування, встановлення нормативів
1. За формою правового закріплення	1.2. спеціальні (вказані Законом України «Про банки і банківську діяльність» та іншими законами), зокрема, рефінансування банків, надання рекомендацій банкам тощо
2. За способом впливу	2.1. прямі, або засоби банківського нагляду, безпосередньо спрямовані на регулювання інвестиційної функції банків (встановлення економічних нормативів, ліцензування, письмовий дозвіл НБУ на інвестування, встановлення заборон на інвестування й граничного розміру інвестицій, застосування заходів впливу)
2. За способом впливу	2.2. непрямі, або стимулюючі, що опосередковано впливають на підвищення інвестиційної активності банків (резервування залучених коштів, надання державних гарантій, пільгове оподаткування тощо)

Таблиця 4.9

Засоби активізації та стимулювання інвестиційної функції банків (ІФБ)

Пропозиція

Зміст пропозиції активізації та стимулювання ІФБ

засоби активізації інвестиційної функції банків

удосконалення процентної політики банків, що має будуватися на тому, щоб надання кредитів було вигідним обом сторонам; лізинг; диверсифікація операцій з цінними паперами; створення спеціалізованих інвестиційних банків на основі частки державних ресурсів та інших джерел; створення та підтримка діяльності фінансових

супермаркетів; сек’юритизація; створення державної

системи управління інвестиційною безпекою банків

формування системи засобів стимулювання інвестиційної діяльності банків

пільговий порядок резервування залучених коштів;

особливі умови рефінансування комерційних банків під реальні інвестиційні проекти; надання державних гарантій для банків, що провадять інвестування у сфери діяльності, які мають пріоритетне значення; диференціація

економічних нормативів залежно від долі інвестицій банку в реальний сектор економіки; пільгове оподаткування

Рекомендовані літературні джерела до теми 4.

1. Нагорна О.В., Василишен Ю.В. Інвестиційна діяльність як особлива сфера

банківської діяльності. Ефективна економіка. 2013. № 7.

http://www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=2189

2. Банківські операції: навч. посіб. / Н.І. Демчук, О.В. Довгаль, Ю.П. Владика. Дніпро: Пороги, 2017. 284 с.

3. Банківська система /навч. посіб. / (Л.І. Катан, Н.І. Демчук, В.Г. Бабенко- Левада, Т.О. Журавльова); за ред. І.М. Мазур. Дніпро: Пороги, 2017. 444 с.

4. Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000. № 2121-III: http: //zakon3.rada. gov.ua/laws/show/2121-14

5. Розвиток банківської системи в умовах формування нової архітектури фінансового ринку: монографія / За ред. В.В. Коваленко. Одеса: Видавництво «Атлант», 2012. 765 с.

6. Інвестиційна політика банків: навч. посіб. / [Б. Луців, А. Тимків]. Терноп. нац. екон. ун_т. Т.: ТНЕУ, 2010. 266 с.

7. Майорова Т.В. Інвестиційний процес і фінансово-кредитні важелі його активізації в Україні: монографія. К.: КНЕУ, 2013. 332 с.

8. Реверчук С.К., Кльоба Л.Г., Паласевич М.Б. Управління і регулювання банківською інвестиційною діяльністю: наукова монографія / За ред. д. е. н., проф. С.К. Реверчука. Львів: Тріада плюс, 2007. 352 с.

9. Кльоба Л.Г. Банківська інвестиційна діяльність на ринку цінних паперів Економіка та держава. 2016. № 6. С. 20-24.

10. Слободянюк Н.О., Науменко О.Д. Фінансові інвестиції в умовах нестабільності національної економіки. БІЗНЕСІНФОРМ. 2017. № 5. С. 177183.

11. Грищук А.М., Шарко А.Р. Теоретичні основи інвестиційної діяльності банків. Науковий вісник НЛТУ України. 2013. Вип. 23.10. С. 190-195.

12.Закон України «Про інвестиційну діяльність» від 18.09.1991 р. № 1560-XII (у редакції від 20.04.2017). URL: http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/1560-12

13. Постанова Національного Банку України «Про затвердження Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні» від 28.08.2001 р. № 368. URL: http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/z0841-01

14. Постанова Правління Національного Банку України «Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України» від 07.04.2016 р. № 242 (у редакції від 11.01.2017). URL: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/v0242500-16

15. Мілаш В.С. Господарське право: навч. посіб. для підготовки до іспитів. 5-те вид., змін. Харків: Право, 2018. 338 с.

16.Інвестиційна діяльність комерційних банків: монографія / [О.І. Лютий,

Р.В. Пікус, Н.В. Приказюк, К.І. Старовойт-Білони]. Івано-Франківськ: ПВНЗ «Галицька академія», 2010. 388 с.

17. Скоморович І.Г. Банківські операції: навч. посіб. Львів: Вид-во UH "Магнолія 2006", 2010. 482 с.

18. Майорова Т., Урванцева С. Підвищення ролі банківського інвестиційного кредиту в інноваційному розвитку економіки України. Вісник НБУ, 2014. С. 30-35.

19.Харченко А.Н. Особенности правового регулирования инвестиционной

функции банков. Legea si Viata. 2019. № 2/2. С. 133-136.

20. Проблеми правового регулювання відносин на ринку фінансових послуг в

умовах глобалізації : монографія / Чернадчук В.Д., Деревянко Б.В.,

Старинський М.В., Афанасієв Р.В., Гончарова А.В., Маланчук Т.В., Плотнікова М.В., Швагер О.А.; за заг. ред. В.Д. Чернадчука, М.В. Старинського. Суми : видавничо-виробниче підприємство «Мрія», 2017. 232 с.

21. Воробйова О.І. Підвищення інвестиційної активності банківських інститутів України. Науковий вісник: Фінанси, банки, інвестиції. 2011. № 3. С. 71-75.

22. Подчесова В.Ю., Карась К.В. Дослідження кредитно-інвестиційної

діяльності банків України. Часопис економічних реформ. 2012. № 4 (8). С. 2-4.

23. Bogdan Derevyanko, Yevhen Zozulia and Liudmyla Rudenko (2017). Money

assets of internally displaced persons as financial resources of commercial banks. Banks and Bank Systems, 12(4), 211-217. doi:10.21511/bbs.12(4-

1).2017.09

24.Заславська О. Аналіз кредитно-інвестиційної діяльності українських банків. Аналітично-інформаційний журнал «Схід». 2012. № 4 (118). С. 30-35.

25.Мулик І.В. Кредитно-інвестиційна діяльність банків: сутність та значення для економіки України. Регіональна бізнес-економіка та управління, 2013, № 3 (39). С. 85-91.

26.Операції комерційних банків: навч. посіб. / [А.О. Єпіфанов, Н.Г. Маслак, І.В. Сало]. Суми: Університетська книга, 2007. 523 с.

27. Ляхова О.О. Шокало Т.П. Кредитно-інвестиційний портфель банків та його вплив на фінансування інвестиційних проектів в Україні. Економічний часопис-ХХІ. Гроші, фінанси і кредит. 2011. № 5-6. С. 58-61.

Різновид ринку цінних паперів (РЦП)

Види професійної діяльності на фондовому ринку

<< | >>

↑

Источник: Кадала В.В., Хайлова Т.В., Гузенко О.П.. Банківське право: навчальний посібник / за ред. д-ра юрид. наук, проф. Б. В. Деревянка; МВС України, Донецький юридичний інститут. Кривий Ріг : ДЮІ,2020. 172 с.. 2020

Еще по теме Тема 4 Правове регулювання кредитних та інвестиційних операцій банків:

- Банківське право України - Банковское право России -