<<

Приложение 1

Сравнительная таблица норм уголовного законодательства России и зарубежных стран об ответственности за лжепредпринимательство Страна Сущность деяния Направленность Цель Последствия 1 2 3 4 5 Азербайджан Статья 193.
Лжепредпринимательство 193.1 создание предприятия или другого юридического лица без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность имеющее целью получение кредитов, освобождение от пошлин, либо извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности причинившее значительный ущерб 193.2 Те же деяния причинившие

крупный

ущерб Армения Статья 189. Лжепредпринимательство Ч. 1 создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность имеющее целью получение кредитов, уклонение от налогов, возникновение сверхплатежей, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству Ч. 2 Предоставление фальшивых документов без поставки товаров или без оказания услуг, составление и предъявление фальшивых документов о расходах и доходах причинившие

крупный

ущерб особо крупный ущерб Беларусь Статья 234. Лжепредпринимательство. Создание юридического лица без намерения осуществлять уставную деятельность в целях получения ссуд, кредитов, либо для прикрытия запрещенной деятельности, либо для сокрытия, занижения прибыли, доходов или других объектов налогообложения, либо для извлечения иной имущественной выгоды повлекшее причинение ущерба в крупном размере Болгария Ст. 259

Кто создаст юридическое лицо с вымышленной целью с целью получения под его прикрытием кредитов, освобождения от уплаты налогов, получения налоговых льгот или иных имущественных благ, а также осуществления запрещенной деятельности, учредит денежный фонд, который не осуществляет или фиктивно осуществляет объявленную при его регистрации деятельность Грузия Ст.

198. Ложные предпринимательские действия создание предприятия без выполнения предпринимательских действий с целью получения кредита или другой существенной выгоды, или сокрытия запрещенной деятельности,

Статья 192. Лжепредпри без намерения имеющее целью получе причинившее PC ей нимательство'. осуществлять ние кредитов, освобож крупный н о создание коммерческой предпринима дение от налогов, из ущерб граж X (Я

еЗ организации тельскую или влечение иной имуще данину, орга банковскую дея ственной выгоды или низации или « тельность, прикрытие запрещенной деятельности государству Статья 182. Лжепредпри без намерения имеющее целью получе причинившее М к$ н нимательство'. осуществлять ние кредитов, освобож крупный создание коммерческой предпринима дение от налогов, извле ущерб граж о

С5 организации тельскую дея чение иной имуществен данам, дру »—« л

г , тельность ной выгоды или для гим коммер J—( & прикрытия запрещенной ческим орга Я деятельности низациям либо государству Статья 209. Фиктивная с использованием в качестве прикрытия дея &S

Я предпринимательская дея ложных сведений тельности, не предусмот CQ тельность ренной в учредительных н ей Учреждение предприятия документах ч (предпринимательского общества) Статья 205. Ложное заявле этим заявлением которое вслед ние о деятельности пред привел в заблуж ствие этого приятия дение государст получило (Я И Тот, кто от имени предпри венную инстан большой ятия в официальном отчете цию, междуна имуществен либо заявке представил лож родную общест ный ущерб ные данные о деятельности либо имуществе предприятия венную организацию, кредитора, акционера, другое предприятие либо лицо, Статья 242. Псевдопред без намерения с целью прикрытия за если это по § принимательство осуществлять прещенной предприни влекло при « создание предприятий предпринима мательской деятельно чинение СС

1—4 тельскую или сти ущерба в R О банковскую дея крупных раз тельность мерах Статья 173.

Лжепредпри без намерения имеющее целью получе причинившее нимательство осуществлять ние кредитов, освобож крупный создание коммерческой предпринима дение от налогов, извле ущерб граж Lf О организации тельскую или чение иной имуществен данам, орга о

PL< банковскую дея ной выгоды или прикры низациям или тельность тие запрещенной деятельности государству Статья 260. Лжепредпри без намерения им е ю щееце л ыо получе причинившее Я нимательство осуществлять ние кредитов, освобож крупный ей н создание коммерческой предпринима дение от налогов, извле ущерб граж О организации тельскую или чение иной имуществен данам, дру банковскую дея ной выгоды или прикры гим коммер ^ тельность тие запрещенной дея ческим или ef тельности некоммерче се ским органи зациям либо государству

Туркменистан Статья 241. Лжепредпринимательство создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность имеющее целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству Узбекистан Статья 179.

Лжепредпринимательство создание предприятий и других

предпринимательских организаций без намерения осуществлять уставную деятельность в целях получения ссуд, кредитов, освобождения (снижения) прибыли (дохода) от налогов или извлечения иной имущественной выгоды Украина Статья 205. Фиктивное предпринимательство: Ч. 1. Создание или приобретение субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) С целью прикрытия незаконной деятельности или осуществления видов деятельности, в отношении которых имеется запрет Ч. 2. Те же действия, если они совершены повторно или причинили крупный ущерб государству, банку, кредитным учреждениям, другим юридическим лицам или гражданам Приложение 2

Состояние преступности в России, связанной с лжепредпринимательством

Диаграмма 1. Динамика зарегистрированного правоохранительными органами лжепредпринимательства (1997-2005 гг.) 3 !0! 7 I I Г. 7 7 1- 1 ! 1 F — вь 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005

Диаграмма 2.

Процент лжепредпринимательства ко всем зарегистрированным посягательствам в сфере экономической деятельности (1997- 2005 гг.)

(,15

—1,0 Г

-и— >,1

1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005

<,3> ^б) fj>f\

Диаграмма 3. Количество лиц, привлеченных к уголовной ответственности за лжепредпринимательство (1997-2005 гг.) 70

60

50

40

н о Г31 | Г31 , 1——.—1——,—?—1—г—

1997 1998 1999 2000 2001 I4H—

002 2003 2004 2005 Диаграмма 4. Процент привлеченных к уголовной ответственности лиц, уличенных в совершении лжепредпринимательства (1997-2005 гг.)

36 36 Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону. - Волтерс Клувер, 2007. 37

37 Жовнир С.А. Указ. работа. - С. 176. 38

38 См.: Дагель П. Основания установления уголовной наказуемости деяний. // Учен, зап. ДВГУ. Сер. обществ.-полит. наук. 1961. Вып. 3. С. 185-197; Основания уголовно-правового запрета: криминализация и декриминализация. Отв. ред. Кудрявцев В. Н., Яковлев А. М. М., 1982; Филимонов В.Д. Основания и условия установления уголовной ответственности за общественно опасное поведение // Актуальные вопросы государства и права на современном этапе. Томск, 1982. С. 134-135;

46 Коваленко А.А. Уголовно-правовая охрана авторских и смежных прав: Дис... канд. юрид. наук. - М., 2001. - С. 27.

47 Директива МВД РФ от 24 октября 2005 года «О приоритетных направлениях деятельности ОВД и ВВ МВД России, ФМС России в 2006 году» // Официально опуб-

49 См.: Основания уголовного запрета: Криминализация и декриминализация / В.Н. Кудрявцев, П.С. Дагель, Г.А. Злобин / Отв. ред. В.Н. Кудрявцев, A.M. Яковлев. - М., 1982. - С. 149.

50 Беккариа Ч. О преступлениях и наказаниях. М., 2004. — С. 98.

66 Давид Р., Жоффре-Спинози К. Основные правовые системы современности. М., 1998. С. 16-17.

67 Устинова Т.Д. Указ. работа. - С.68.

73 Вагратьян О.А. Указ. работа. - С. 9.

82 Уголовный кодекс Швейцарии. - СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2002.

84Клюканова Т.М.

Уголовное право зарубежных стран. СПб., 1998. С. 61.

89 Устинова Т.Д. Указ. работа. - С.68

90 Вагратьян О.А. Уголовно-правовая и криминологическая характеристика лжепредпринимательства. Дисс. ... канд. юрид. наук - Ростов-на-Дону. 2002 С.92.

Кушниренко С.П. Расследование хищений, совершенных с использованием лже

107 Жовнир С. А. Указ. работа. - С. 148.

109 См.: Горелик А.С., Шишко И.В., Хлупина Г.Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях. - Красноярск, 1998. - С.37.

113 Уголовное право России. Общая часть Учебник / Под ред. АЯ. Игнатова, ЮА Красикова. - М., 2000. - С. 108; Уголовное право России. Общая часть. Учебник / Под ред. А.Д. Рарога. - М, 2001. - С 101-102; Курс уголовного права. Общая часть / Под ред. Н.Ф. Кузнецовой, И.М Тяжковой. М., 2001.- С. 209.

117 Ведяхин В.М., Ревина С.Н. Об особенностях рыночных отношений // Журнал российского права. 2002. №8 С.49

127 Российское уголовное право. Особенная часть: Учебник / Под ред. Журавлева М.П. и Никулина С.И. - М., 1998. - С.164

132 Кругликов Л.Л. Экономические преступления: понятие, виды, вопросы дифференциации и ответственности // Налоговые и иные экономические преступления. Сб. науч. Статей. Вып. 1 / Под ред. Л.Л. Кругликова. Ярославль, 2000. С. 10

13 Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. С. 17-19

Уголовное право. 2002. №4 С. 13. Деуленко Н.А. Указ. работа. - С. 80

143 ~

Эта подгруппа вместе с преступлениями должностных лиц, нарушающими установленные Конституцией и федеральными законами гарантии осуществления экономической деятельности, права и свободы ее участников образует группу преступлений, нарушающих общие принципы установленного порядка осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности. (Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). - СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2002.

С.89-90)

146 Тер-Акопов А.А. Преступление и проблемы нефизической причинности в уголовном праве. - М.: «ЮРКНИГА», 2003. С.284

148 Там же. С. 167

159 Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности (Комментарий к главе 22 УК РФ). Серия «Закон и общество». Ростов-на-Дону: «Феникс», 1999 С.84

168 См.: Яни П.С. Экономические и служебные преступления. С.46; Шишко И.В. Экономические правонарушения: Вопросы юридической оценки и ответственности. -СПб., 2004. С.65.

170 См.: Тюнин В.И. Некоторые аспекты толкования, применения и совершенствования уголовного законодательства, охраняющего отношения в сфере экономической деятельности. СПб, 2001. С.4. См., например, Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). - СПб, 2002. С. 103; Шутило О.В. Законодательная техника при описании преступлений в сфере экономической деятельности // Законодательная техника современной России: состояние, проблемы, совершенствование: Сб. статей: в 2 т. Н.Новгород. 2001. Т. II. С. 328; Талан М.В. Преступления в сфере экономической деятельности: вопросы теории, зако- - нодательного регулирования и судебной практики. Автореф. дисс. ... канд. юрид. наук. Казань, 2002. С. 11

171

Курс российского уголовного права. Общая часть / Под ред. В.Н. Кудрявцева,

А.В. Наумова. -М.: Спарк, 1997. С.99

ред. М.Д. Шаргородского, н.А. Беляева. JL: Изд-во ЛГУ, 1968. С.79 75 Пикуров Н.И. Применение следователем уголовно-правовых норм с бланкетной диспозицией: Лекция. С.7

176 Соколов В.В. Принцип «nullum crimen, nulla poena sine lege». C.97

177 Пудовочкин Ю.Е. Источники уголовного права Российской Федерации // Журнал Российского права. 2003. № 5. С. 69

178 Шишко И.В. Указ. работа. - С.55

179 Жовнир С. А. Указ. работа. - С. 123

187 Там же. С. 78

198 Цит. по Тер-Акопов А.А. Преступление и проблемы нефизической причинности в уголовном праве. -М.: «ЮРКНИГА», 2003. С.274

201

Горелик А.С., Шишко И.В., Хлупина Г.Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях. -

Красноярск, 1998. С. 36.

206 Котин В. П. Ответственность за лжепредпринимательство. // «Законность».1997, №6, С. 12

213 См.: Аветисян С.С. Соучастие в преступлениях со специальным составом. - М., 2004. - С. 147; Тер-Акопов А.А. Указ. работа. - С. 149

221 Предпринимателем с момента государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства признается также глава крестьянского (фермерского) хозяйства, осуществляющего деятельность без образования юридического лица (ст. 257 ГК).

223 Бестугина М.А. Гражданско-правовая ответственность: сущность, содержание и формы реализации // Вестник МГУ. Серия Право. 1986. № 3. С.69.

226 См.: Келина С.Г. Ответственность юридических лиц в проекте нового УК РФ //

ООП

См.: Наумов А.В. Предприятие на скамье подсудимых // Советская юстиция. 1992. № 17-18. С.З.

См.: Антонова Е.Ю. Юридическое лицо как субъект преступления: опыт зарубежных стран и перспективы применения в России: Автореф. дисс. канд. юрид. наук. - Владивосток, 1998. - С. 18.

ООО

См.: Никифоров А. Современные тенденции развития уголовного законодательства и уголовно-правовой теории // Государство и право. 1994. № 6. С. 65.

231 Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (СЗ РФ от 1 января 1996 г. № 1 ст. 1) последующими изменениями и дополнениями.

232 Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (СЗ РФ от 16 февраля 1998 г., № 7, ст. 785) с последующими изменениями и дополнениями.

233 См.: Тихомиров М.Ю. Индивидуальный предприниматель: правовое положение и виды деятельности. - М.: Изд. Тихомирова М.Ю., 2005 г.

234 Ст. 3 Федерального закона от 14 июня 1995 г. № 88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» (СЗ РФ от 19 июня 1995 г. № 25, ст. 2343) с последующими изменениями и дополнениями:

236 См.: Постановление Правительства Москвы от 3 апреля 2007 г. № 231-ПП «О Методических указаниях о порядке подтверждения статуса субъекта малого предпринимательства участниками размещения государственных заказов города Москвы» // Вестник Мэра и Правительства Москвы, апрель 2007 г., № 24.

238 Деуленко Н.А. Указ. работа. - С. 89

Кравец Ю.П. Ответственность за преступления в сфере предпринимательства по действующему законодательству //Государство и право. - 1999. - № 4. - С. 94.

241 Рогозина И.Г. Особенности применения статьи 173 «Лжепредпринимательство» Уголовного Кодекса Российской Федерации // Журнал «Право и безопасность». Номер - 3-4 (8-9). Декабрь 2003 г.

243 Устинова Т.Д. Указ. работа. - С. 98.

244 Комментарий к уголовному кодексу РФ. / Под ред. Ю.И. Скуратова, В.М. Лебедева. М., Издательская группа НОРМА-ИНФРА-М, 1998. С. 391.

245 Улейчик В.В. Расследование преступлений в сфере экономики. Руководство для

247 Жовнир С. А. Указ. работа. - С. 120

248 См.: Еникеев М.И. Основы общей и юридической психологии. - М.: Юристь, 1996.-С. 340-342.

250

См.: Уголовное право России. Особенная часть. Т. 2. - М.: Норма-Инфра. 1999. - С. 626.

251 См.: Курс уголовного права. Том 5. Особенная часть (под ред. доктора юридических наук, профессора Г.Н. Борзенкова, доктора юридических наук, профессора B.C. Комиссарова). -М.: ИКД «Зерцало-М», 2002.

<< |
Источник: КОВЯРОВ МИХАИЛ ЮРЬЕВИЧ. Диссертация. УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЛЖЕПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА. Москва . 2008

Еще по теме Приложение 1:

  1. Приложение 1 к Положению о порядке проведения конкурса на замещение вакантных должностей профессорско-преподавательского состава ГОУ ВПО «ВолГУ»
  2. ПРИЛОЖЕНИЕ
  3. Приложение 1 Проект федерального закона «О холдингах»
  4. ПРИЛОЖЕНИЯ
  5. Приложение Типовой концессионный договор[594]
  6. ПРИЛОЖЕНИЕ 1
  7. Приложение 3 УСИЛИЯ M.M. СПЕРАНСКОГО ПО ОРГАНИЗАЦИИ ЮРИДИЧЕСКОГО ОБРАЗОВАНИЯ B РОССИИ
  8. Приложение 4
  9. Приложение Б
  10. Приложение Б
  11. ПРИЛОЖЕНИЯ
  12. ПРИЛОЖЕНИЯ
  13. Приложение 1
  14. Приложение 2.
  15. ПРИЛОЖЕНИЯ
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Арбитражный процесс - Банковское право - Вещное право - Государство и право - Гражданский процесс - Гражданское право - Дипломатическое право - Договорное право - Жилищное право - Зарубежное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Медицинское право - Международное право. Европейское право - Морское право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Политология - Права человека - Право зарубежных стран - Право собственности - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предотвращение COVID-19 - Семейное право - Судебная психиатрия - Судопроизводство - Таможенное право - Теория и история права и государства - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Ювенальное право - Юридическая техника - Юридические лица -