7.5. Порядок возврата кредита

Технически предоставление кредита оформляется следующим образом. Сначала банк зачисляет сумму кредита на ссудный счет, открываемый заемщику в этом банке, а затем со ссудного счета - на расчетный счет заемщика. С момента поступления денег на расчетный счет обязательство банка считается выполненным. Одно время суды не всегда проводили различие между зачислением суммы кредита на ссудный счет и на расчетный счет заемщика. Вместе с тем ссудный счет является балансовым счетом банка, а не банковским счетом заемщика и служит для отражения задолженности по ссуде, а не для проведения расчетов.

Долгое время в литературе и практике дискуссионным был вопрос о возможности исполнения кредитного договора в пользу третьего лица. Так, Л.Г. Ефимова пишет, что длительное время государство предпринимало попытки искоренить практику предоставления кредита, минуя расчетный счет заемщика, ограничивая или запрещая ее в различных подзаконных нормативных актах. Учитывая, что такие нормы противоречили ГК РФ, время от времени кредитным организациям удавалось отстаивать свои интересы. Последняя такая попытка принадлежит ЦБ РФ. Согласно п. 2.1.1 Положения о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31.08.1998 N 54-П, размещение денежных средств банком в пользу юридических лиц может осуществляться путем зачисления денежных средств на расчетный, текущий или корреспондентский счета <1>.

<1> См.: Ефимова Л.Г.

В настоящее время утвердилось все-таки мнение, что кредит считается предоставленным и тогда, когда его сумма передана указанному заемщиком лицу, т.е. когда имеет место переадресовка исполнения. Как правило, она осуществляется в связи с исполнением заемщиком своего денежного обязательства перед третьим лицом. Возможность для переадресовки исполнения в кредитном договоре не исключена ст. 312 ГК РФ и прямо подтверждена арбитражной практикой <1>. Однако необходимо подписать специальное соглашение между кредитором и заемщиком, в котором должно быть указано, что заемщиком в заключаемом договоре третье лицо не является, а перечисление или передача суммы кредита третьему лицу считается его предоставлением заемщику.

<1> См.: Каримуллин Р.И. Предоставление кредита // Право и экономика. 2000. N 8.

В соответствии с п. 1 ст. 821 ГК РФ кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно, свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. Однако ГК РФ не содержит перечня таких обстоятельств. В литературе предлагается признавать в качестве таковых следующие обстоятельства: а) принятие учредителями решения о реорганизации заемщика как юридического лица; б) уменьшение уставного капитала заемщика; в) перевод долга при продаже и аренде предприятия, в состав которого входит задолженность из кредитного договора; г) невыполнение заемщиком предусмотренных кредитным договором обязанностей по обеспечению возврата суммы кредита; д) утрата обеспечения заемщика или ухудшение его условий; е) возбуждение процедуры банкротства в отношении заемщика.

При определенных условиях обстоятельствами, угрожающими возврату кредита, можно было бы также признать: резкое падение цен на акции заемщика; неожиданные и необъяснимые сокращения размеров остатков на счете заемщика; информация о кадровых изменениях в органах управления заемщика; смена аудитора, удостоверяющего финансовую отчетность; изменение основного состава участников заемщика и т.п.

<1> См.: Каримуллин Р.И. Отказ от предоставления или получения кредита // Право и экономика. 2000. N 6.

Вместе с тем каждое из этих обстоятельств должно удовлетворять определенным требованиям. Во-первых, они должны указывать на то, что не будет возвращена в срок только сумма основного долга без процентов. А во-вторых, эти обстоятельства должны быть очевидными не только для кредитора, но и для любого другого "разумного и добросовестного" лица.

Основной обязанностью заемщика является своевременное погашение кредита и процентов по нему (ст. 819 ГК РФ). Порядок возврата заемщиком предоставленных ему денежных средств установлен п. 3.1 Положения о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31.08.1998 N 54-П, согласно которому юридическими лицами указанные платежи осуществляются в безналичном порядке с принадлежащих им расчетных (текущих, корреспондентских) счетов. При этом могут быть использованы такие формы расчетов, как платежное поручение, платежное требование, а в случаях, предусмотренных кредитным договором, безакцептное списание средств.

Возврату подлежит именно та сумма, которая указана в кредитном договоре, без учета инфляционных процессов, которые могли обесценить ее в течение срока действия кредитного договора. В этом выражается принцип номинализма денежных обязательств. Вместе с тем стороны могут предусмотреть в договоре и различные оговорки об индексировании основной суммы долга, например валютную оговорку или оговорку о привязке суммы кредита к рыночной цене за то или иное количество определенных товаров (например, ценных бумаг). Срок возврата обычно определяется в договоре путем составления графика погашения кредита. То есть, как правило, заемщик погашает задолженность перед банком равномерными платежами в течение всего срока действия кредитного договора. Но могут предусматриваться и иные формы погашения, например, единовременной уплатой суммы в конце срока действия договора или неравномерными платежами по мере поступления выручки заемщику от его контрагентов и т.д.

Кредит может быть погашен досрочно как по инициативе кредитора, так и по инициативе заемщика. Основания для досрочного погашения кредита по требованию кредитора установлены в ГК РФ, к ним относятся: а) нарушение заемщиком срока, установленного для возврата очередной части кредита, если договором предусмотрено возвращение суммы кредита по частям (ст. 811 ГК РФ); б) невыполнение заемщиком предусмотренных договором обязанностей по обеспечению возврата суммы займа (ст. 813 ГК РФ); в) утрата обеспечения или ухудшение его условий по обстоятельствам, за которые кредитор не отвечает (ст. 813 ГК РФ); г) невыполнение заемщиком условий договора о целевом использовании суммы кредита (ст. 814 ГК РФ); д) нарушение обязанностей по обеспечению кредитору возможностей контроля за целевым использованием суммы кредита (ст. 814 ГК). Кроме того, стороны могут установить в договоре и иные основания для досрочного погашения кредита.

Как видно из перечня оснований, причиной досрочного возврата кредита по инициативе кредитора служит нарушение договора заемщиком. Поэтому проценты за пользование кредитом в данном случае уплачиваются полностью за весь срок действия кредитного договора, который установлен в тексте договора. Проценты в части, причитающейся кредитору за период между фактическим и первоначально оговоренными сроками возврата, являются санкцией за допущенное нарушение.

Если же досрочный возврат кредита осуществляется по инициативе заемщика и не связан с нарушением им своих обязательств по договору, проценты уплачиваются за период фактического пользования кредитными средствами, т.е. на день возврата кредита.

Обязательство по возврату кредита может быть прекращено также зачетом встречного требования заемщика к кредитору в соответствии со ст. ст. 410 - 412 ГК РФ. Зачет нередко применяется, если кредитор одновременно выступает должником заемщика по договору банковского депозита.

Кроме того, существуют и другие возможности для прекращения обязательств по возврату кредита.

<1> См.: Ефимова Л.Г. Указ. соч. С. 219 - 223.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства по возврату суммы кредита у заемщика наступает ответственность: во-первых, в виде уплаты неустойки и, во-вторых, в виде реализации обеспечения кредита, т.е. привлечение к ответственности поручителей, гарантов, а также обращение взыскания на заложенное имущество. Поскольку в соответствии с Рекомендациями ЦБ РФ проценты на проценты начислять в банковской практике не принято, с просрочившего заемщика взыскиваются только проценты за пользованием кредитом, но в повышенном размере (например, в двукратном). Величина превышения обычной процентной ставки рассматривается в качестве неустойки. Размер неустойки за просрочку обычно устанавливается в кредитном договоре. Если же он не установлен (что происходит крайне редко), то в соответствии с п. 1 ст. 811 ГК РФ неустойка взыскивается в размере ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Что касается обращения взыскания на заложенное имущество, то здесь кредиторы сталкиваются с целым рядом проблем. Прежде всего, процедура обращения взыскания чрезвычайно длительная, может занять более года, производится, как правило, в судебном порядке. У банка-кредитора почти нет преимуществ в удовлетворении своих требований из заложенного имущества перед остальными кредиторами заемщика (ст. 64 ГК РФ, ст. 134 ФЗ "О банкротстве" <1>, ст. 78 ФЗ "Об исполнительном производстве" <2>). В связи с этим в литературе предлагается укрепить реально работающий институт залога в пользу банков <3>. Банки должны иметь реальную возможность эффективно и быстро обращать взыскание на залог. В первую очередь банкам должна быть предоставлена возможность автоматически, через суд, налагать арест на заложенное имущество. Теоретически право ареста заложенного имущества принадлежит суду.

<1> СЗ РФ. 2002. N 43. Ст. 4190.

<2> СЗ РФ. 1997. N 30. Ст. 3591.

<3> См.: Савельев А. Кредитор особого типа // Банковское дело в Москве. 2005. N 5.

Кроме того, необходимо серьезно пересмотреть существующий законодательный механизм внесудебного взыскания предмета залога. Формально такая процедура ГК РФ предусмотрена, но на деле практически не работает, и банкам каждый раз приходится обращаться для исполнения взыскания в судебные органы. Россия должна прийти к такой же ситуации, которая сегодня существует во всех странах с развитой рыночной экономикой: взыскание банковского долга и залога по банковскому долгу должно занимать не более 6 месяцев.

Необходимо также значительно ускорить рассмотрение дел в судах по искам банков. Предлагается ввести практику рассмотрения исков по невозврату кредитов и банковских взысканий залогов в порядке упрощенного производства - без вызова сторон. В настоящее время судебные разбирательства по банковским долгам могут длиться полтора - два года. И все это время недобросовестные заемщики используют, как правило, для перевода активов.

Вместе с тем, если заемщик допустил ненадлежащее исполнение своих обязательств по кредитному договору, стороны могут попытаться урегулировать ситуацию во внесудебном порядке, например заключив мировое соглашение. В частности, арбитражный суд рассматривал дело, в котором в целях ликвидации задолженности между банком-кредитором, заемщиком и его поручителем было заключено мировое соглашение, которым была произведена реструктуризация долга и существенно уменьшена общая сумма задолженности <1>.

<1> Арбитражное дело N КГ-А40/8674-05 от 12.10.2005.

В настоящее время в целях оптимизации работы с проблемной задолженностью по кредитам банки стали передавать взыскание долгов специализированным организациям, именуемым коллекторскими агентствами (от англ. collect - собирать). Согласно зарубежной практике покупка коллекторскими агентствами долгов является одним из эффективных способов их возврата. В

России коллекторские агентства действуют с 2004 г. С их появлением начала совершенствоваться технология возврата проблемных долгов цивилизованным, законным способом. Оказание подобных услуг оформляется договором об оказании услуг по содействию в возврате долга, где в обязанности агентства входит выяснение у должника незапрещенными способами причин невозврата долга. При необходимости агентство занимается розыском должника. Если не удается договориться с должником о реструктуризации долга и в дальнейшем его погашении мирным путем, агентство подает в суд с обращением взыскания на имущество должника и в дальнейшем контролирует исполнительное производство. За свои услуги коллекторские агентства берут проценты от реально взысканных сумм. Вместе с тем встречается и другая форма взаимодействия банка и агентства, предусматривающая приобретение всей просроченной задолженности агентством на основании договора об уступке требования. Стоимость покупки при этом оценивается исходя из вероятности взыскания каждого приобретаемого долга.

Ассоциацией региональных банков России подготовлена концепция и основные положения проекта закона "О коллекторских услугах и деятельности", которые в настоящее время находятся на обсуждении банковского сообщества.

Вместе с тем, пока просрочка не достигнет 30 - 60 дней, банки предпочитают работать с должником сами, в первую очередь чтобы сохранить лояльность клиентов. И лишь после того, как станет очевидной безрезультатность такого взаимодействия, задолженность передается для взыскания коллекторским агентствам. Доведение заемщиком ситуации до судебного разбирательства негативно скажется на его кредитной истории, иными словами, он окажется в "черных списках" банков.