VI. Библиография

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.), «Российская газета» от 25 декабря 1993 года 2.

Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ (с последними изменениями и дополнениями), Собрание законодательства Российской Федерации, 1996г., № 25, ст. 2954. 3.

Налоговый кодекс Российской Федерации - часть первая от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ (с изм. и доп. от 30 марта, 9 июля 1999 г., 2 января, 5 августа, 29 декабря 2000 г., 24 марта, 30 мая, 6, 7, 8 августа, 27, 29 ноября, 28, 29, 30, 31 декабря 2001 г., 29 мая, 24, 25 июля, 24, 27, 31 декабря 2002 г., 6, 22, 28 мая, 6, 23, 30 июня, 7 июля, 11 ноября, 8, 23 декабря 2003 г., 5 апреля, 29, 30 июня, 20, 28, 29 июля, 18 августа 2004 г.), Собрание законодательства Российской Федерации от 3 августа 1998 г., № 31, ст. 3824, от 7 августа 2000 г., № 32, ст. 3340. 4.

Гражданский процессуальный кодекс РФ от 14 ноября 2002 г. № 138-ФЗ, Собрание законодательства Российской Федерации от 18 ноября 2002 г. № 46 ст. 4532. 5.

Уголовно-процессуальный кодекс РФ от 18 декабря 2001 г. № 174-ФЗ, Собрание законодательства Российской Федерации от 24 декабря 2001 г. № 52 (часть I) ст. 4921. 6.

Гражданский кодекс Российской Федерации, (части первая, вторая и третья) (с изменениями от 26 января, 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая, 26 ноября 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта, 11 ноября, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля 2004 г.), Собрание законодательства Российской Федерации от 5 декабря 1994 г. № 32 ст. 3301, от 29 января 1996 г. № 5 ст. 410, от 3 декабря 2001 г. № 49 ст. 4552.

7. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ) от 30 декабря 2001 г.

Закон РФ от 18 апреля 1991 г. № 1026-1 «О милиции», Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР от 22 апреля 1991 г., №16, ст. 503. 9.

Закон РФ от 21 марта 1991 г. № 943-1 «О налоговых органах Российской Федерации» (с изменениями от 24 июня, 2 июля 1992 г., 25 февраля 1993 г., 13 июня 1996 г., 16 ноября 1997 г., 8 июля 1999 г., 7 ноября 2000 г., 30 декабря 2001 г., 29 мая 2002 г., 22 мая 2003 г., 29 июня 2004 г.), ведомости Съезда народных депутатов РФ и ВС РФ от 11 апреля 1991 г., № 15, ст. 492.

10. Федеральный закон 24 июня 1993 г. № 20-П «О федеральных органах налоговой полиции», Собрание законодательства Российской Федерации от 6 января 1997 г. № 1, ст. 197.

513 11.

Федеральный закон от 12 августа 1995 г. № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», Собрание законодательства Российской Федерации от 14 августа 1995 г., № 33, ст. 3349. 12.

Федеральный закон от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» (с изм. и доп. от 23 июля 1998 г., 28 марта, 31 декабря 2002 г., 10 января, 28 мая, 30 июня 2003 г.), Собрание законодательства Российской Федерации от 25 ноября 1996 г. № 48, ст. 5369. 13.

Федеральный закон от 26 сентября 1997 г. № 125-ФЗ «О свободе совести и о религиозных объединениях», Собрание законодательства Российской Федерации от 29 сентября 1997 г., № 39, ст. 4465.

14.

Федеральный закон от 25 июня 1998 г. № 92-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации», Собрание законодательства Российской Федерации от 29 июня 1998 г., № 26, ст. 3012. 15.

Федеральный закон от 07 августа 2001 г.

16.

Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц», Собрание законодательства РФ. 2001. №33 (Часть I). Ст. 3431. 17.

Федеральный закон от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», Собрание законодательства Российской Федерации от 3 декабря 2001 г., № 49, ст. 4562. 18.

Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности, Собрание законодательства РФ. 2001. №33 (Часть I). Ст. 3430.

19. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности», Собрание законодательства Российской Федерации от 13 августа 2001 г., № 33 (Часть I), ст. 3422. 20.

Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» (с изм. и доп. от 13,21 марта, 9 декабря 2002 г., 10 января, 27 февраля, 11, 26 марта, 23 декабря 2003 г.), Собрание законодательства Российской Федерации от 13 августа 2001 г., № 33 (Часть I), ст. 3430. 21.

Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», Собрание законодательства Российской Федерации от 28 октября 2002 г. № 43 ст. 4190.

22.

Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. № 161-ФЗ «О приведении Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации и других законодательных актов в соответствие с Федеральным законом «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации», Собрание законодательства РФ. 2003. №50. Ст. 4847. 23.

Федеральный закон от 22 мая 2003 г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов 24.

514

и (или) расчетов с использованием платежных карт», Собрание законодательства Российской Федерации от 26 мая 2003 г. № 21 ст. 1957

24. Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. № 162-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации», Собрание законодательства Российской Федерации от 15.12.2003 года, № 50, ст. 4848 с изм. в Российской газете от 30.12.2003г.

25. Федеральный закон от 29 июня 2004 г. № 58-ФЗ «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации в связи с осуществлением мер по совершенствованию государственного управления», Собрание законодательства Российской Федерации от 5 июля 2004 г. № 27 ст. 2711. 26.

Указ Президента Российской Федерации от 27 октября 1993 года № 1773 «О проведении налоговой амнистии в 1993 году», Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации от 1 ноября 1993 г., № 44, ст. 4193. 27.

Указ Президента РФ от 18 августа 1996 г. № 1212 «О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения» (с изм. и доп. от 28 февраля 1997 г., 29 июня, 30 октября 1998 г., 8 апреля, 25 ноября 2003 г.), Собрание законодательства Российской Федерации от 26 августа 1996 г. № 35, ст. 4144. 28.

Указ Президента Российской Федерации от 9 марта 2004 года № 314 (в редакции Указа Президента РФ от 20 мая 2004 года № 649) «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти». 29.

Концепция национальной безопасности Российской Федерации (утв. Указом Президента РФ от 17 декабря 1997 г. № 1300 в ред. Указа Президента РФ от 10 января 2000 г. № 24)

30. Послание Президента Российской Федерации В.В. Путина Федеральному Собранию Российской Федерации, Российская газета, 27.05. 2004г. 31.

Постановление Конституционного Суда РФ от 17 декабря 1996 г.

Постановление Конституционного Суда РФ от 15 июля 1999 г. № 11-П «По делу о проверке конституционности отдельных положений Закона РСФСР «О Государственной налоговой службе РСФСР» и Законов Российской Федерации «Об основах налоговой системы в Российской Федерации» и «О федеральных органах налоговой полиции», Собрание законодательства Российской Федерации от 26 июля 1999 г., № 30, ст. 3988. 33.

Постановления Конституционного Суда Российской Федерации от 29 мая 2003 года «По делу о проверке конституционности положения статьи 199 УК РФ в связи с жалобами граждан П.Н. Белецкого, Г.А. Новиковой, Р.В. 34.

515

Рукавишникова, В.Л. Соколовского и Н.И. Таланова», Собрание законодательства Российской Федерации от 16.06.2003 года, № 24, ст. 2431. 34.

Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 29.04.96 «О судебном приговоре», Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации, 1996 г., № 7, ст. 2. 35.

Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 4 июля 1997 года № 8 «О некоторых вопросах применения судами Российской Федерации уголовного законодательства об ответственности за уклонение от уплаты налогов», Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации, 1997 г., №9. 36.

Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 21 октября 2003 г. № 3720/02,» Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации», 2004 г., № 3. 37.

Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 20 июня 2001 г. № Ф09-1251/01АК. 38.

Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 22 июля 2002 г. № А05-3106/02-162/11.

39. Постановление Федерального арбитражного суда Западно- Сибирского округа от 10 апреля 2002 г.

Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 19 июля 2004 г. № КА-А40/6131-04. 41.

Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 15 июля 2004 г. № КА-А40/5680-04. 42.

Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 22 марта 2004 г. № КА-А41/1936-04.

43.

Постановление Правительства РФ от 10 марта 1999 года № 266 «Об утверждении правил ведения Единого государственного реестра налогоплательщиков», Собрание законодательства РФ, 1999, №11, Ст. 1307. 44.

Постановление Правительства РФ от 12 февраля 2001 г. №100 «О порядке признания безнадежными к взысканию и списания недоимки и задолженности по пеням по федеральным налогам и сборам», Собрание законодательства Российской Федерации от 19 февраля 2001 г., № 8, ст. 752. 45.

Приказ ГНС России от 27 ноября 1998 года № ГБ-3-12/309 «Об утверждении порядка и условий присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика и форм документов, используемых при учете в налоговом органе юридических и физических лиц», Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 1999. №1. 46.

Приказ МНС РФ от 21 июня 2004 г. № САЭ-3-06/380 «О внесении изменений и дополнений в приказ МНС России от 22.10.2003 № ВГ-3-06/559 «О создании информационного ресурса «Журнал учета материалов, направляемых в органы внутренних дел для решения вопроса о возбуждении уголовных дел». 47.

Письмо МНС РФ от 28 сентября 2001 г. № ШС-6-14/734 «О порядке применения отдельных положений Налогового кодекса РФ, касающихся применения ответственности за нарушение законодательства о налогах и 48.

516

сборах» (с изм. и доп. от 12 мая 2004 г.), «Официальные документы и разъяснения», ноябрь 2001 г. 48.

Письмо МНС РФ от 17 мая 2004 г. № 33-011/336 «Об административных правонарушениях, связанных с применением контрольно-кассовой техники», «Нормативные акты для бухгалтера» от 22 июня 2004 г. № 12. 49.

Письмо МНС РФ от 14 августа 2002 г. № АС-6-06/1243 «Об отдельных вопросах применения Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при осуществлении контроля за исполнением Закона Российской Федерации от 18.06.93 № 5215-1 «О применении контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением», «Учет. Налоги. Право» - «Официальные документы» от 11 сентября 2002 г., № 33.

50.

Приказ МВД РФ и МНС РФ от 22 января 2004 г. № 76/АС-3-06/37 «Об утверждении нормативных правовых актов о порядке взаимодействия органов внутренних дел и налоговых органов по предупреждению, выявлению и пресечению налоговых правонарушений и преступлений», «Российская газета» от 6 марта 2004 г. № 46. 51.

Приказ МНС РФ и МВД РФ РФ от 22 января 2004 г. № 77/АС-З-06/36 «Об объявлении Соглашения о взаимодействии МВД России и МНС России»

52: Приказ МНС РФ от 8 октября 1999 г. № АП-3-16/318 «Об утверждении Порядка назначения выездных налоговых проверок», «Российская газета», № 236-п, 29 ноября 1999 г. 53.

Приказ МВД России от 26.12.2003 № 1033 «Об утверждении перечня должностных лиц системы МВД России, пользующихся правом доступа к сведениям, составляющим налоговую тайну», зарегистрирован в Минюсте России 21.12.2004г., per. № 5443. 54.

Письмо Счетной палаты РФ № 03-403/03-4 от 28.11.2003.