РЕГУЛИРОВАНИЕ И НАДЗОР ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ КРЕДИТНЫХ И БАНКОВСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Основной целью банковского регулирования, надзора и контроля в России является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Система банковского регулирования, надзора и контроля включает следующие элементы:

Лицензирование деятельности банков.

Лицензирование имеет целью ограничить совершение банковских операций только теми юридическими лицами, которые имеют разрешение на их проведение от уполномоченного органа.

Для получения лицензии подавший заявку кредитное учреждение должно соблюдать ряд требований относительно:

- минимального размера уставного капитала;

- источников первоначально инвестируемого капитала;

- состава основных акционеров;

- квалификации и моральной характеристики руководства;

- круга предполагаемых операций и стратегии деятельности;

- правильности оценки банковских активов по их рыночной стоимости;

- комплекса мер по созданию резервов на случай возникновения сомнительной задолженности.

Лицензия должна содержать положения о сроках ее действия, условиях их продления, возможности внесения в нее поправок или ее аннулирования. В ней может быть оговорено утверждение центрального банка кандидатур на высшие руководящие посты в банке после проверки их квалификации и опыта, существенных (свыше 5%) изменений в структуре собственности, слияний, а также перемены названия, умень­шения оплаченного капитала.

Дистанционный (документарный) надзор, или проверка отчетности, предоставляемой банками.

Для оценки финансового положения банка обычно используют периодическую отчетную документацию и ежегодные финансовые отчеты, включающие годовой баланс, счет прибылей и убытков, пояснительную записку.

Показателями финансового состояния банка при данном виде контроля и надзора являются:

- достаточность капитала (отношение собственных средств к ликви­дным активам);

- качество его активов с точки зрения риска ликвидности;

- доходность, или прибыльность (уровень прибыли на 1 акцию);

- ликвидность (способность банка своевременно оплачивать свои обязательства)

Инспектирование на месте.

Во время указанной проверки анализируются различные аспекты деятельности банка и главные области риска, в том числе:

а) соблюдение банком законов;

б) правильность составления отчетов;

в) наличие эффективной системы управления;

г) общее финансовое состояние банка.

По результатам проверок на месте составляются письменные отчеты, доводимые до сведения руководства центрального банка, оценивающего информацию инспекторов и дающего при необходимости разрешение на принятие соответствующих мер воздействия на банк.

Установление обязательных нормативов Банка России, в состав которых входит:

- минимальный размер уставного капитала;

- предельный размер имущественных вкладов в уставный капитал кредитной организации;

- максимальный размер риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков, являющихся по отношению друг к другу зависи­мыми или основными и дочерними (не может превышать 25 % размера собственных средств кредитной организации);

- максимальный размер крупных кредитных рисков (устанав­ливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств кредитной организации). Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5 % собственных средств кредитной организации. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800 % размера собствен - ных средств кредитной организации;

- нормативы ликвидности кредитной организации, в том числе: отношение её активов и пассивов с учётом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов; отношение её ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования) и суммарных активов;

- нормативы достаточности собственных средств, определяются как отношение размера собственных средств кредитной организации и суммы её активов, взвешенных по уровню риск;

- размеры валютного, процентного и финансовых рисков;

- минимальный размер резервов, создаваемых под риски.

- нормативы использования собственных средств кредитной организации для приобретения акций других юридических лиц, опреде­ляются как выраженное в процентах отношение сумм инвестируемых и собственных средств кредитной организации, и этот размер не может превышать 25 % размера собственных акций кредитной организации;

- максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участни - кам (акционерам), определяется в процентах от собственных средств кредитной организации и не может превышать 50 %.

Денежное кредитное регулирование. Центральный Банк регулирует экономику не прямо, а через денежно-кредитную политику. Воздействуя на кредитные институты, он создаёт определённые условия для их функционирования, от этих условий зависит направление деятельности коммерческих банков. Инструментами регулирования являются:

- дисконтная и залоговая политика: если цель ЦБ - удорожание рефинансирования кредитных институтов для уменьшения их кредитного потенциала, он должен поднять учётную ставку. В случае действенного повышения учётной ставки, рефинансирование для коммерческих банков удорожается, что в итоге ведёт к росту стоимости кредитов в стране. Эта политика является способом воздействия на ликвидность кредитных институтов;

- депозитная политика: при увеличении резервов возрастает кредитный потенциал коммерческих банков, что при уравновешенном рынке ведёт к снижению процентных ставок и росту инфляции. При проведении контрактивной депозитной политики достигается обратный результат - уменьшение банковских резервов, сокращение кредитного потенциала, рост процентных ставок, снижение темпов инфляции.

Аннулирование лицензии возможно при следующих обстоятельствах:

- неспособность создаваемого банка начать по истечении опреде­ленного срока осуществление операций;

- невыполнение банком условий лицензии или осуществление операций, не предусмотренных в лицензии;

- нарушение законов или нормативных актов;

- нанесение ущерба интересам кредиторов и вкладчиков при прове­дении операций.

Меры стабилизационного характера:

б) принятие кредитной организацией письменных обязательств об устранении недостатков, исправление которых не предполагает вмеша­тельство органов надзора в обычный режим банковской деятельности;

в) соглашение между кредитной организацией и банком России, которое заключается в целях преодоления более серьезных недостатков деятельности банка, когда адекватные шаги требуется предпринять немед - ленно, однако степень развития возникших проблем не угрожает платеже­способности банка;

г) письменное предупреждение банка России кредитной организации о выявленных недостатках и возможности применения мер воздействия;

д) предоставление банком России чрезвычайного (7 дней), ломбар­дного (90 дней) и других видов кредитов;

е) введение временной администрации по управлению кредитной организацией для оценки реалистичности перспектив стабилизации деятельности или необходимости отзыва лицензии.

Режим наибольшего благоприятствования.

При присоединении проблемного банка к надежному банку Центра­льный банк РФ может создать на определенный срок режим наибольшего благоприятствования объединенной кредитной организации, включая:

а) предоставление кредита под залог ликвидных активов;

б) снижение норм отчислений в фонд обязательных резервов;

в) неприменение санкций за нарушение отдельных нормативов;

г) отсрочку погашения задолженности присоединенной кредитной организации перед Банком России.

Меры санкционного характера.

В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

1) взыскать с кредитной организации штраф до 1 процента от размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 процента от минимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации: а) осуществления меро­приятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры её активов; б) замены руководителей кредит­ной организации; в) реорганизации кредитной организации;

3) изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев;

4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;

5) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до 6 месяцев;

6) ввести ограничения на величину процентной ставки, которую кредитная организация определяет в договорах банковского вклада, в виде максимального значения процентной ставки на срок до 1 года.

4.5.