<<
>>

Расчеты по инкассо

Инкассовая операция состоит в получении и зачислении банком платежа для клиента. Она в известном смысле противоположна аккредитиву, так как у плательщика нет обязанности заранее перечислить денежные средства, их еще только предстоит у него востребовать.

Поэтому инкассо дает меньшие гарантии платежа продавцу (подрядчику), но гораздо более выгодные - плательщику (покупателю, заказчику), который не замораживает своих оборотных средств и не несет расходов по кредитованию.

Инкассовая форма расчетов также широко используется во внешнеторговых отношениях, особенно в связи с чеком и векселем. Стандарты и обычаи международной банковской практики нашли воплощение в Унифицированных правилах по инкассо, а последние - в национальном законодательстве. В ст. 874 ГК установлено, что при расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

Признаками инкассо являются:

1) поручение клиента банку получить (инкассировать) деньги от плательщика или получить согласие уплатить деньги (акцепт платежа);

2) выполнение поручения за счет клиента;

3) выполнение поручения банком-эмитентом самостоятельно или при помощи исполняющего банка.

Выделяют чистое инкассо, т.е. получение платежа лишь на основании финансовых документов (векселя, чека, долговой расписки) и документарное инкассо - получение платежа на основе коммерческих документов (счетов, коносаментов, накладных и пр.).

При чистом инкассо банки обрабатывают переводной вексель, простой вексель, чек для платежа, но не обрабатывают счетфактуру, коносамент, транспортную накладную и т.д. Документарное инкассо - это инкассирование, включающее либо финансовые и коммерческие документы, либо только коммерческие документы. Коммерческие документы в документарном инкассо чаще всего включают не просто коносамент или транспортную накладную, но также и счет-фактуру, страховой документ и, возможно, сертификат происхождения, сертификат проверки качества третьей стороной и т.д.

Наибольшее распространение имеет инкассо документарное.

Общие правила об исполнении инкассового поручения содержатся в ст. 875-876 ГК. Банк-эмитент, получив документы от клиента, начинает процедуру инкассирования сам или направляет их исполняющему банку. При отсутствии какого-либо документа или при несоответствии документа по внешним признакам инкассовому поручению исполняющий банк извещает об этом банк-эмитент или клиента (продавца). Если указанные дефекты не устранены в установленный законом, банковскими правилами или договором срок, то исполняющий банк оставляет эти документы без исполнения. Все документы представляются исполняющим банком плательщику для платежа (акцепта) в той форме, в которой они получены. Однако банки, участвующие в инкассировании, вправе учинить на них банковские отметки, индоссаменты или иные обозначения, обычно используемые в банковской практике.

Срок оплаты документов может быть двояким: по предъявлении или в установленный срок. Если документы подлежат оплате по предъявлении, то исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения. Если документы подлежат оплате в определенный срок, то исполняющий банк действует в зависимости от того, какая инкассирующая операция на него возложена. В том случае, когда речь идет о получении акцепта платежа, он обязан представить документы плательщику немедленно по получении инкассового поручения. В свою очередь, инкассация платежа должна быть сделана не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа. Инкассированные суммы немедленно должны быть переданы исполняющим банком в распоряжение банку- эмитенту, который обязан зачислить их на счет клиента. Сроки зачисления денег на счет клиента установлены ст. 849 ГК. Частичные платежи могут быть приняты в случаях, когда это определено банковскими правилами либо при наличии специального разрешения в инкассовом поручении. Эта норма конкретизирует общее правило ст. 311 ГК. Исполняющий банк вправе также удержать из инкассированных им сумм причитающееся ему вознаграждение и возместить свои расходы.

Поскольку исполнение инкассового поручения обычно зависит от воли (акцепта) плательщика, законом установлены правила на тот случай, когда платеж (акцепт платежа) не получен. Отказ от платежа (акцепта платежа) должен быть мотивирован плательщиком. Исполняющий банк должен немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта. Последний немедленно информирует об этом клиента, запросив у него указания о дальнейших действиях по инкассации. Получатель платежа должен принять решение, каким способом ему добиваться исполнения. Он может представить дополнительные документы плательщику, если отказ последнего обусловлен их пороками или отсутствием. Он может отозвать платежное требование и обратиться за разрешением спора в юрисдикционный орган. Однако при неполучении указаний о дальнейших действиях в срок, установленный банковскими правилами, а при его отсутствии - в разумный срок, исполняющий банк вправе возвратить документы банку получателя средств (эмитенту).

Правилами ГК об инкассо ныне охватываются две основные разновидности поручений о зачислении платежа. К их числу относятся расчеты на основании платежных требований и расчеты на основании инкассовых поручений.

Платежное требование представляет собой расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором.

Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика. По общему правилу, платежное требование оплачивается только при наличии акцепта плательщика. В настоящее время применяется лишь предварительный положительный акцепт платежного требования. Это означает, что для списания средств со счета плательщика необходимо его предварительное согласие, которое должно быть выражено путем прямого волеизъявления. Иными словами, платеж производится только после подачи плательщиком в обслуживающий его банк заявления об акцепте платежного требования. Последующий акцепт, когда списание средств происходит немедленно по поступлении платежного требования в банк, но в течение определенного срока возможны отказ от акцепта и возврат денег на счет плательщика, а также отрицательный акцепт, когда в качестве согласия плательщика на списание средств с его счета рассматривается неполучение от плательщика в установленный срок отказа от акцепта, действующим законодательством не допускаются.

Срок для акцепта платежного требования устанавливается сторонами основного договора, но не может быть менее пяти дней. При отсутствии в договоре указания на конкретный срок для акцепта сроком для акцепта считаются пять рабочих дней.

Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях, установленных законодательством или предусмотренных сторонами по основному договору. В платежном требовании получатель средств делает ссылку на конкретную статью закона, предоставляющую ему права, на безакцептное списание средств либо на соответствующий пункт договора, предусматривающий право безакцептного списания, кроме того, для безакцептного списания средств со счета на основании договора необходимо, чтобы соответствующее условие было предусмотрено в договоре банковского счета либо в дополнительном соглашении плательщика и обслуживающего его банка, а также чтобы плательщик предоставил банку сведения о кредиторе (получателе средств), который имеет право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, наименовании товаров, работ, услуг, за которые будут производиться платежи, а также об основном договоре.

Отсутствие хотя бы одного из названных условий, равно как и отсутствие у получателя средств права на безакцептное списание средств в силу закона, являются основаниями для отказа в оплате платежного требования без акцепта. Данное платежное требование оплачивается в порядке предварительного положительного акцепта в течение пяти рабочих дней.

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке. Инкассовые поручения применяются в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции; для взыскания по исполнительным документам; в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения. Банки не рассматривают по существу возражения плательщиков против списания денежных средств с их счетов в бесспорном порядке.

3.5.

<< | >>
Источник: Кобрин Н.А., Пастушкова Л.Н.. БАНКОВСКОЕ ПРАВО КАК ОТРАСЛЬ РОССИЙСКОГО ПРАВА. 2012

Еще по теме Расчеты по инкассо:

- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Арбитражный процесс - Банковское право - Вещное право - Государство и право - Гражданский процесс - Гражданское право - Дипломатическое право - Договорное право - Жилищное право - Зарубежное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Медицинское право - Международное право. Европейское право - Морское право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Политология - Права человека - Право зарубежных стран - Право собственности - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предотвращение COVID-19 - Семейное право - Судебная психиатрия - Судопроизводство - Таможенное право - Теория и история права и государства - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Ювенальное право - Юридическая техника - Юридические лица -