§ 4. Расчеты по инкассо Статья 874. Общие положения о расчетах по инкассо

1. Инкассовая операция представляет собой совокупность различных действий одного или нескольких банков, которые направлены на исполнение поручения клиента о получении причитающегося ему от его должника платежа и (или) акцепта.

Из п. 1 комментируемой статьи следует, что клиент дает поручение банку выполнить от имени и за счет клиента следующие юридически значимые действия: получить от плательщика платеж и (или) акцепт. Таким образом, российское законодательство включило в понятие "инкассо" менее развернутый перечень действий, которые обязан выполнить банк по поручению клиента, по сравнению с Унифицированными правилами по инкассо (публикация МТП N 522, редакция 1995 г.) (далее - Унифицированные правила по инкассо). В отличие от Унифицированных правил по инкассо российское законодательство не включает в понятие "инкассо" действия банка по выдаче документов против платежа или акцепта. 3.

Банк, получивший от клиента инкассовое поручение, называется банком- эмитентом. Банк, который предъявляет требование о платеже и (или) акцепте непосредственно обязанному лицу, называется исполняющим. 4.

Схема осуществления инкассовой операции может быть различной в зависимости от количества банков, участвующих в ее осуществлении, и тех функций, которые на них возложены. В любом случае механизм осуществления инкассовой операции можно условно разделить на две стадии: 1) стадия представления расчетных и иных документов; 2) стадия получения исполнения (платежа и (или) акцепта) от должника и передачи его получателю платежа.

На стадии представления расчетных документов получатель средств выбирает банк- эмитент и представляет ему соответствующие расчетные и иные документы.

Привлечение исполняющего банка к выполнению инкассового поручения осуществляется банком-эмитентом путем пересылки представленных плательщиком документов в исполняющий банк по почте или с использованием иных средств связи. Законодательство РФ о совершении инкассовых операций отличается своеобразием и имеет особенности по сравнению с аналогичными правилами, принятыми в международной банковской практике. Так, оно допускает (в т.ч. и при инкассировании) направление расчетных документов из банка в банк в условиях отсутствия между ними корреспондентских отношений. Получив от банка-эмитента соответствующие расчетные и иные документы, исполняющий банк представляет их плательщику для получения акцепта или совершает необходимые действия для последующего безакцептного (бесспорного) списания средств.

Стадия получения денег начинается с момента списания исполняющим банком суммы, обозначенной в расчетных документах, которое осуществляется им после соответствующей проверки их содержания и формы. Инкассированные суммы подлежат переводу на расчетный счет получателя платежа по правилам, аналогичным расчетам платежными поручениями. 5.

Поручение клиента банку о получении причитающегося ему платежа и (или) акцепта называется инкассовым поручением. Согласно российскому законодательству инкассовое поручение может быть оформлено как с помощью различных расчетных документов (платежное требование, инкассовое поручение), так и иным способом (чек, вексель).

В соответствии с п.

В рамках инкассовой операции банки и их клиенты совершают и исполняют несколько сделок.

Договор между получателем средств и банком-эмитентом об исполнении инкассового поручения заключается, как правило, во исполнение договора банковского счета. Однако он может быть совершен и при отсутствии договора банковского счета, например при взыскании через банк должника средств, причитающихся взыскателю на основании исполнительного документа (п. 1 ст. 6 Закона об исполнительном производстве). Получатель средств предъявляет в банк-эмитент соответствующее инкассовое поручение (оферту), которое банк обязан акцептовать. Акцепт осуществляется путем совершения действий по инкассированию представленных документов (п. 3 ст. 438 ГК).

Содержание рассматриваемого договора составляют следующие права и обязанности сторон. При акцептной форме расчетов банк-эмитент обязан: произвести формальную проверку поступивших документов с точки зрения их соответствия законодательству, банковским правилам и обычаям; 2) предъявить поступившие документы плательщику для акцепта; 3) в случае акцепта плательщиком поступившего требования и наличия денег на счете произвести списание средств; 4) передать инкассированные суммы и распоряжение получателя средств. При бесспорном (безакцептном) списании средств банк-эмитент обязан выполнить такие действия, за исключением предъявления документов для акцепта.

В свою очередь, получатель средств обязан возместить банку-эмитенту понесенные им расходы и выплатить вознаграждение за произведенную операцию.

Содержание договора между банком-эмитентом и исполняющим банком об исполнении инкассового поручения аналогично содержанию договора между получателем средств и банком-эмитентом.

На второй стадии осуществления инкассовой операции ее участниками совершаются следующие сделки: односторонняя сделка по получению банком исполнения от обязанного лица в форме платежа и (или) акцепта; договор между исполняющим банком и банком-посредником о переводе инкассированных сумм с целью зачисления их получателю средств; односторонняя сделка банка-посредника по зачислению инкассированных сумм на корреспондентский счет банка-эмитента; односторонняя сделка банка-эмитента по зачислению инкассированных сумм на расчетный счет получателя средств.

Содержание сделок, осуществляемых исполняющим банком в рамках выполнения обязанности по передаче инкассированных сумм в распоряжение получателя средств, аналогично сделкам, заключаемым в рамках расчетов платежными поручениями с учетом следующей особенности: перечисление инкассированных сумм осуществляется исполняющим банком не по поручению плательщика, как при кредитовом переводе, а по поручению получателя средств. 7.

Инкассирование предполагает получение денег от обязанного лица. В этом случае требование о совершении платежа и (или) акцепта, обращенное к обязанному лицу, должно быть заявлено не его кредитором, а банком, т.е. третьим лицом. Платеж третьему лицу может привести к погашению обязательства только в том случае, если это третье лицо имеет от кредитора соответствующие полномочия, т. е. является его поверенным. Если третье лицо не является поверенным кредитора, то должник вообще не должен передавать ему какие-либо деньги без риска платежа ненадлежащему лицу. В обыденной жизни вряд ли кто-либо заплатит долг лицу, которое не является кредитором и не имеет от него доверенности. Но, как известно, на практике деньги банку все же вручают. Это общераспространенная банковская практика. Поэтому это лицо необходимо рассматривать как представителя кредитора.

Договор между получателем средств и банком-эмитентом следует квалифицировать как разновидность договора поручения. Полномочия банка как коммерческого представителя основаны не на доверенности, а на договоре с представляемым, письменной формой которого служит соответствующий расчетный документ. Характер обязательства исполняющего банка аналогичен обязательству банка-эмитента в договоре с получателем средств. Такой договор также является договором поручения. Однако особенностью последнего является то, что он заключается поверенным не с доверителем непосредственно, а с другим его представителем. Рассматриваемые правоотношения полностью охватываются конструкцией передоверия (ст. 976 ГК).

Вопрос о правовой природе сделок, совершаемых в рамках дебетового перевода, тесно связан с проблемой определения момента исполнения денежного обязательства при расчетах в порядке инкассо.

В соответствии со ст. 316 ГК место исполнения денежного обязательства определяется по указанным в ней правилам, если иное место не явствует из существа обязательства. При расчетах в порядке инкассо существо возникающих правоотношений предполагает иное место исполнения денежного обязательства, чем при расчетах платежными поручениями, учитывая разный порядок документооборота.

Помимо § 4 гл. 46, порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется Положением о безналичных расчетах, обычаями делового оборота. 9.

Так как при расчетах в порядке инкассо денежное обязательство плательщика считается исполненным в момент списания средств с его счета, то в дальнейшем получатель платежа приобретает право требовать не полученную им сумму от банков, участвующих в инкассовой операции.

Поскольку банк-эмитент и исполняющий банк являются представителями получателя платежа, то каждый из них может быть привлечен доверителем к ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения. Такой вывод подтверждается, в частности, редакцией абз. 2 п. 3 комментируемой статьи.

На первой стадии инкассовой операции отсутствует движение денежных средств. Поэтому у банков не возникает денежного обязательства перед получателем средств и любое нарушение ими правил совершения расчетных операций не может повлечь привлечение к ответственности по ст.

Банк-эмитент может быть привлечен к ответственности в форме возмещения убытков за несовершение действий по пересылке принятых на инкассо расчетных документов в исполняющий банк, а также за нарушение сроков исполнения таких действий. К сожалению, действующее законодательство их не определяет. Вероятно, речь может идти о разумном сроке (п. 2 ст. 314 ГК), который должен определяться по аналогии с нормой ст. 849 ГК. То есть расчетные документы должны быть направлены в исполняющий банк не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия их на инкассо (дата принятия на инкассо проставляется на возвращаемых клиенту экземплярах расчетных документов).

Аналогичная ответственность может наступить за утрату документов, переданных на инкассо. Субъектами такой ответственности могут быть как банк-эмитент, так и исполняющий банк. Если принятые на инкассо документы потеряны почтой, то требование о возмещении убытков должно быть заявлено к банку-эмитенту (ст. 403 ГК), возложившему на третье лицо выполнение собственной обязанности (ст. 313 ГК). Однако, если имеются доказательства, что отправленные по почте документы были получены исполняющим банком, а затем им утрачены, к ответственности должен быть привлечен исполняющий банк.

Помимо случаев, указанных выше, получатель средств (или банк-эмитент) может привлечь исполняющий банк к ответственности в форме возмещения убытков за непредъявление или несвоевременное предъявление инкассируемых документов для акцепта, несвоевременное списание (или несписание) средств со счета плательщика при наличии предусмотренных законом оснований (ст. 854 ГК).

На второй стадии инкассовой операции возникает обязательство исполняющего банка и банка-эмитента перед получателем платежа передать ему инкассированные деньги путем зачисления на счет. При этом обязательство исполняющего банка следует считать прекращенным с момента зачисления переводимой суммы на корреспондентский счет банка-эмитента, а банка-эмитента - с момента ее зачисления на расчетный счет получателя платежа. Указанное обязательство банков следует считать денежным, учитывая, что оно возлагает на должников (банки) обязанность уплатить деньги (путем зачисления на счет). Поэтому за нарушение указанного обязательства банки могут быть привлечены к ответственности в форме уплаты процентов за неисполнение денежного обязательства (ст. 395 ГК). Кроме того, с них можно взыскать сумму основного долга в размере средств, списанных со счета плательщика. Очевидно, что взыскание этих средств с одного из банков, участвующих в осуществлении инкассовой операции, исключает удовлетворение аналогичного требования в отношении другого банка.

Если расчетная операция была не исполнена или исполнена ненадлежащим образом по вине ЦБР, то получатель средств не имеет права предъявить к нему прямое требование из-за отсутствия между ними договорных отношений (ЦБР не является представителем получателя средств). В этом случае требование о возмещении убытков получатель средств вправе предъявить исполняющему банку. В силу ст. ст. 313 и 403 ГК этот банк отвечает за действия ЦБР. Уплаченные суммы банк плательщика может взыскать в порядке регресса с непосредственного виновника - ЦБР.