Понятие и виды банковских операций
Банковские операции - это все юридически значимые действия, совершаемые специализированным субъектом (банком или небанковской кредитной организацией) в пределах сферы, указанной в лицензии.
Понятие банковская операция не нормативное понятие и используется в силу сложившейся практики. Банковские операции можно классифицировать по различным основаниям.По предмету деятельности кредитной организации. Составляющие непосредственно предмет деятельности, согласно ст. 5 Закона о банках, к банковским операциям относятся:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение вышеуказанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Причем необходимо отметить, что только банки, имеющие лицензию ЦБ РФ, вправе совершать все вышеперечисленные операции в совокупности. Небанковские кредитные организации вправе совершать одну либо две из вышеназванных операций в совокупности;
4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдачу банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Кредитная организация, помимо перечисленных банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:
1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами и др.
Можно выделить следующие банковские операции.
| Банковские операции кредитных организаций (Закон о банках) | Соответствующие им банковские операции ЦБ РФ (Закон о ЦБ РФ) |
| 1 | 2 |
| Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) (п. 1 ч. 1 ст. 5) | Осуществление банковских операций по обслуживанию представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами (ст. 47). Обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации (ст. 47). Осуществление других банковских операций от своего имени, если это не запрещено законом (п. 12 ст. 43) |
| 1 | 2 |
| Размещение указанных в п. 1 ч. 1 ст. 5 привлеченных средств от своего имени и за свой счет (п. 2 ч. 1 ст. 5) | Предоставление кредитов на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете (п. 1 ст. 45). Покупка и продажа чеков, простых и переводных векселей, имеющих, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев (п. 2 ст. 45). Покупка и продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке (п. 3 ст. 45). Покупка и продажа облигаций, депозитных сертификатов и иных ценных бумаг со сроками погашения не более одного года (п. 4 ст. 45). Осуществление операций с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками (п. 9 ст. 45). Осуществление других банковских операций от своего имени, если это не запрещено законом (п. 12 ст. 45) |
| Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (п. 3 ч. 1 ст. 5) | Проведение депозитных операций (п. 7 ст. 45). Открытие счета в российских и иностранных кредитных учреждениях на территории РФ и иностранных государств (п. 10 ст. 45). Осуществление других банковских операций от своего имени, если это не запрещено законом (п. 1 ст. 45) |
| Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-кор- респондентов, по их банковским счетам (п. 4 ч. 1 ст. 5) | Проведение расчетных операций (п. 7 ст. 45) |
| 1 | 2 |
| Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц (п. 5 ч. 1 ст. 5). Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах (п. 6 ч. 1 ст. 5) | Проведение кассовых операций (п. 7 ст. 45). Выставление чеков и векселей в любой валюте (п. 11 ст. 45). Покупка и продажа иностранной валюты, а также платежных документов и обязательств в иностранной валюте, выставленных российскими и иностранными кредитными организациями (п. 5 ст. 45) |
| Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (п. 7 ч. 1 ст. 5) | Проведение депозитных операций (п. 7 ст. 45). Покупка, хранение, продажа драгоценных металлов и иных видов валютных ценностей (п. 6 ст. 45). Осуществление других банковских операций от своего имени, если это не запрещено законом (п. 12 ст. 45) |
| Выдача банковских гарантий (п. 8 ч. 1 ст. 5) | Выдача гарантии и поручительства (п. 8 ст. 45) |
| Осуществление переводов денежных средств физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов) (п. 9 ч. 1 ст. 5) | Осуществление других банковских операций от своего имени, если это не запрещено законом (п. 12 ст. 45) |
Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии ЦБ РФ - и в иностранной валюте.
Можно выделить такие признаки банковских операций:
1) это сделки, которые осуществляются соответствующими субъектами в соответствии с принципом исключительной правоспособности;
2) субъектами, наделенными правом систематического осуществления банковских операций, являются кредитные организации, ЦБ РФ (его учреждения);
3) субъекты, наделенные правом систематического проведения банковских операций, осуществляют их на основании:
- Закона о ЦБ РФ - ЦБ РФ (его учреждения);
- Закона о банках и лицензии ЦБ РФ на осуществление банковских операций, где определяется конкретное сочетание различных банковских операций, разрешенных данной кредитной организации для проведения, кредитные организации.
Объектом банковских операций могут выступать:
1) деньги, к которым относятся: во-первых, банкноты, казначейские билеты, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством РФ либо соответствующего иностранного государства или группы государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки (наличные деньги); во-вторых, средства на счетах в денежных единицах РФ, иностранных государств или международных денежных или расчетных единицах (безналичные деньги);
2) ценные бумаги - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в валюте РФ или иностранной валюте;
3) драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий;
4) природные драгоценные камни - алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых
изделий из этих камней и лома таких изделий.
Правила осуществления банковских операций обязательны для кредитных организаций (ст. 56 Закона о ЦБ РФ) и устанавливаются ЦБ РФ в соответствии с федеральными законами (ст. 5 Закона о банках).
4.2.