§ 1. Понятие расчетных и кредитных обязательств

Денежные обязательства всеща связаны с передачей определенной денежной суммы, которая в соответствии со ст. 66 Основ гражданского законодательства и ст. 175 ГК должна быть выражена и оплачена в рублях. Оплата денежных обязательств в иностранной валюте допускается в случаях, установленных законодательством. Денежное обязательство может быть исполнено либо путем передачи кредитору наличных денежных знаков, либо путем перечисления средств через банк или иное кредитное учреждение безналичным путем.

При отсутствии кредитора либо при его уклонении от принятия денежных средств должник по денежному обязательству вправе внести причитающиеся с него деньги в депозит нотариальной конторы. Внесение в указанных случаях денежной суммы в депозит нотариальной конторы является надлежащим исполнением денежного обязательства.

Понятие расчетных правоотношений (обязательств). Расчетные отношения возникают в связи с возмездными гражданскоправовыми обязательствами по передаче имущества, производству работ, оказанию услуг и связаны с обязательствами стороны, получившей исполнение, оплатить его в денежной форме.

Если денежные расчеты осуществляются путем передачи должником кредитору наличных денежных знаков непосредственно или посредством перевода через предприятие связи, то они регулируются в рамках основного обязательства (поставки, подряда и т.д.).

Однако в большинстве случаев расчеты между участниками хозяйственной деятельности осуществляются через банк в безналичном порядке.

В соответствии со ст. 112 Основ безналичные расчеты производятся юридическими лицами и гражданами через банк, в котором им открыт соответствующий счет. Осуществлять платежи в безналичном порядке вправе все юридические лица и граждане. Безналичные расчеты в силу их экономичности преобладают в странах с развитой рыночной экономикой.

Понятие кредитных правоотношений (обязательств). Товарноденежное производство объективно обуславливает существование кредитных отношений, связанных с предоставлением на условиях возврата де

322

нежной суммы или вещей, определяемых родовыми признаками. Кредит дает возможность восполнить недостаток денежных средств у граждан либо организаций, аккумулировать средства для различных потребностей, требующих вложения капитала.

Кредитное обязательство может входить в состав основного возмездного гражданскоправового обязательства. Так, по договору подряда на капитальное строительство заказчик может предоставить подрядчику аванс для выполнения работ. В этом случае кредитование осуществляется в денежной форме.

При рассрочке платежа, т.е. когда при передаче товаров продавец согласно условиям оплачивает лишь часть стоимости, имеет место кредитование продавцом покупателя в натуральной (товарной) форме. Как в первом, так и во втором случаях кредит предоставляется в рамках основного обязательства.

Предоставление кредита может быть содержанием самостоятельного гражданскоправового обязательства, например, когда организация или гражданин предоставляет другому лицу имущество, определенное родовыми признаками (в частности, деньги), на конкретный срок с условием возврата имущества в том же количестве и такого же рода по истечении обусловленного срока.

Кредитные отношения между гражданами, а также кредиты, предоставляемые гражданам ломбардами, кассами взаимопомощи и фондами творческих союзов, юридически оформляются договором займа (СТ.269ГК).

Отношения по предоставлению ссуд банками организациям и гражданам опосредствуются договором банковского кредита (банковской ссуды).

Предмет обязательства по банковскому кредиту денежная сумма.

Отношения по коммерческому кредитованию, возникающие при предоставлении поставщиком покупателям отсрочки платежа в предпринимательской деятельности, как правило, оформляются векселем. Вексель используется также при оформлении отношений по кредитованию во внешнеторговом обороте.

Законодательство о расчетных и кредитных правоотношениях. Расчетные и кредитные отношения регулируются сложным комплексом нормативных актов: законами, указами Президента, постановлениями правительства, банковскими инструкциями и правилами, иными актами. Важнейший источник правового регулирования денежных расчетов и кредита Основы гражданского законодательства (гл. 15), которые содержат наиболее важные положения о регулировании расчетов и кредитования, о договорах банковского счета и банковского вклада, а также определяют основные положения, связанные с договором займа.

323

Многие принципиальные вопросы регулирования расчетов и кредитования предусмотрены в Законах России от 2 декабря 1990 г. "О Центральном банке РСФСР (Банке России)"* и от 2 декабря 1990 г. "О банках в банковской деятельности в РСФСР"**. Нормы, связанные с организацией расчетов и кредитования, содержатся в законодательных актах об общих началах предпринимательской деятельности***, правовом статусе центрального банка****, а также актах, определяющих особенности расчетов по различным операциям. В частности, использование чеков в платежном обороте Российской Федерации регулируется Положением о чеках, утвержденным постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 13 февраля 1992 г.*****.

Важные источники правового регулирования расчетных и кредитных отношений инструкции и правила, издаваемые Центральным банком России в пределах своей компетенции. Центральным банком 9 июля 1992 г. было утверждено Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации, которое определило порядок безналичных расчетов в народном хозяйстве.

В регулировании банковских операций значительное место принадлежит деловым обыкновениям и банковским обычаям.

Правовая организация банковской системы. Расчетные и кредитные отношения неразрывно связаны с деятельностью банковской системы. Банковскую систему России составляют Банк России, Банк внешней торговли РФ, Сберегательный банк РФ, коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на отдельные банковские операции.

Банком признаются коммерческие учреждения, являющиеся юридическим лицом, которому в соответствии с законом и на основании лицензии

* См. Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1990.№27.Ст.356.

** См. Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1990. №27. Ст. 357.

*** См. ст. 24 Закона РСФСР "О предприятиях и предпринимательской деятельности".

**** См. Устав Центрального банка РСФСР, утвержденный постановлением Президиума Верховного Совета РСФСР от 24 июня 1991 г. Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1991. № 29. Ст. 1012.

***** См. Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации. 1992. № 24. Ст. 1283.

****** См.: Гражданское, торговое и семейное право капиталистических стран. Сборник нормативных актов. Обязательственное право. М., 1989. С. 280288.

324

(разрешения), выдаваемой Центральным банком России, предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции.

Центральный банк (Банк России) выступает в качестве органа управления кредитной системой и одновременно как юридическое лицо, занимающееся хозяйственной деятельностью.

Основными задачами Банка России являются регулирование денежного обращения, обеспечение устойчивости рубля, единой федеральной денежнокредитной политики, организация расчетов и кассового обслуживания, защита интересов вкладчиков банков, надзор за деятельностью коммерческих банков.

На Банк России возложены функции по выдаче и отзыву лицензий на совершение банковских операций, установлению для банков важнейших экономических нормативов, контролю за соблюдением банками этих нормативов и за правильным применением законодательства России о банках. Банку России предоставлен ряд властных полномочий, направленных на обеспечение стабильности банковской системы. Он устанавливает единые правила бухгалтерского учета, статистической отчетности и совершения банковских операций.

Коммерческие банки, составляющие второй уровень банковской системы, являются самостоятельными юридическими лицами, независимыми в своей хозяйственной деятельности от органов государственной власти и управления. Коммерческие банки несут основную нагрузку по непосредственному расчетному и кредитному обслуживанию клиентуры. Банковские операции могут осуществляться также кредитными учреждениями, не имеющими статуса банка, но получившими лицензию на отдельные банковские операции.

Центральный банк управляет кредитной системой преимущественно экономическими методами, в частности путем установления обязательных экономических нормативов деятельности коммерческих банков. К таким нормативам относятся:

минимальный размер уставного капитала банка;

предельное соотношение между размером уставного капитала банка и суммой активов банка;

минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке России (размер средств на резервных счетах определяется в процентном отношении к обязательствам банка);

максимальный размер риска на одного заемщика в виде определенного процента от общей суммы капитала банка;

325

ограничения размеров валютного и курсового рисков;

ограничения использования привлеченных средств для приобретения акций юридических лиц;

показатели ликвидности банка в виде нормативного соотношения между активами и обязательствами банков с учетом срока их погашения.