Глава 33 Коммерческие банки

Коммерческие банки — это кредитные организации, осущест­вляющие универсальные банковские операции для предприятий всех форм собственности и всех отраслей. Они являются храни­лищами денежных средств, основными посредниками в совер­шении денежных операций общества, частично генерируют око­лобанковское рыночное пространство, т.е.
в определенной сте­пени осуществляют функции управления экономикой на уровне предприятий и организаций.

В соответствии со ст. 5 Закона РСФСР «О банках и банков­ской деятельности» от 2 декабря 1990 г. (в редакции Федераль­ного закона Российской Федерации от 3 февраля 1996 г. № 17)* банк определяется как кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юри­дических лиц.

* Собрание законодательства РФ. — 1996. — №6. — Ст. 492.

Данный перечень банковских операций является исчерпы­вающим. Банки, выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращая их в капитал, аккуму­лируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказы­ваемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбереже­ния превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям. Заемщики вкладывают полученные денежные средства в расши­рение производства, покупку недвижимости и т.д.

Кроме того, к банковским операциям относятся следующие:

• осуществление расчетов по поручению физических и юри­дических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и рас­четных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безна­личной формах;

• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• выдача банковских гарантий.

Кредитная организация, помимо перечисленных функций, вправе осуществлять следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

• приобретение права требования от третьих лиц исполне­ния обязательств в денежной форме;

• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

• осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательст­вом Российской Федерации;

• предоставление в аренду физическим и юридическим ли­цам специальных помещений или находящихся в них сей­фов для хранения документов и ценностей;

• лизинговые операции;

• оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять и другие сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Кредитные организации образуются на основе любой формы собственности как хозяйственные общества.

В соответствии с Бюджетным кодексом РФ кредитные орга­низации могут привлекаться для осуществления операций по предоставлению средств бюджета на возвратной основе, а также выполняют функции Банка России, предусмотренные п. 2 ст. 155 Бюджетного кодекса РФ, в случае отсутствия учреждений Банка России на соответствующей территории или невозможности вы­полнения ими этих функций.

Кредитные организации на договорных началах могут при­влекать и размещать друг у друга средства в форме депозитов, кредитов и совершать другие взаимные операции, предусмот­ренные их уставами. Коммерческие банки сами выбирают банк для хранения средств и совершения операций и открывают в нем корреспондентский счет. При открытии корреспондент­ского счета заключается договор о корреспондентских отноше­ниях. Для открытия корреспондентского счета кредитные орга­низации представляют следующие документы:

• заявление на открытие счета;

• копию устава, зарегистрированного в ЦБ РФ;

• карточку с образцами подписей и оттиска печати, заве­ренную нотариально.

В зависимости от способа формирования уставных капита­лов коммерческие банки можно разделить на три вида: акционер­ные — на основе денежных средств и выпуска акций; паевые — на основе денежных средств ограниченной группы лиц (при этом взнос одного учредителя не должен превышать 35% паевого взноса уставного капитала); частные — на основе денежных средств одного лица.

Собственные и привлеченные средства образуют пассив бан­ка: уставный капитал, резервный капитал, фонд развития капи­тального имущества, фонд социального развития, фонд учреди­телей и пр.

Пассивные операции банков связаны с привлечением средств, формированием ресурсов банка.

К привлеченным средствам относятся расчетные и текущие счета предприятий, организаций и учреждений, сберегательные счета предприятий, организаций и учреждений.

К привлеченным средствам населения относятся: вклады граждан до востребования, вклады населения на срок до одного, трех, шести месяцев, до одного года и свыше одного года. Сюда же относятся кредиты других банков и прочие кредиты.

К прочим привлеченным ресурсам относятся ресурсы, кото­рые банк получает в виде займов или путем продажи на денеж­ном рынке собственных долговых обязательств. Они отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Инициатива их привлечения принадлежит банку.

Пассивные средства — это прибыль и прочие пассивы.

Активные операции коммерческих банков связаны с разме­щением банковских ресурсов. Привлеченные и собственные де­нежные средства банки используют для кредитования клиенту­ры и осуществления предпринимательской деятельности.

К текущим активам банков относятся: денежные средства, денежные обязательства, учтенные векселя, ценные бумаги, ино­странная валюта и прочие ценности. Кроме того, банки имеют капитальные активы: здания, строения, технологическое обору­дование, собственные земельные участки, транспортные сред­ства, дома отдыха и иные объекты.

В зависимости от обеспечения кредитов различают следую­щие их виды: под товары клиента, под векселя, под недвижи­мость, под страховые гарантии, под специальные фонды и под обеспечение ценными бумагами.

Процесс кредитования клиентов банками проходит следую­щие этапы: изучение заявки на кредит, изучение банком креди­тоспособности заемщика, оформление кредитного договора, вы­дача кредита и контроль банка за его погашением в срок (под­робнее об этом в следующих главах учебника).

При этом в законодательстве установлено три принципа кредитования.

1. Принцип возвратности, который означает, что денежные средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика вре­менным источником финансовых ресурсов и должны быть воз­вращены.

2. Принцип срочности, вытекающий из принципа возвратно­сти и означающий, что ссуды подлежат возврату в определенные сроки, нарушение которых влечет за собой применение соответ­ствующих санкций, предусмотренных правовыми нормами.

3. Принцип платности, основанный на возмездном характере услуг, оказываемых банками при предоставлении кредита. Как правило, за банковскую ссуду взимается плата в виде процента. Размер процентной ставки определяется сторонами кредитного договора самостоятельно. В условиях рыночных отношений он зависит от спроса и предложения денежных средств на кредит­ном рынке.

Кредитным организациям запрещается заключать соглаше­ния и осуществлять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограниче­ние конкуренции в банковском деле. Соблюдение антимоно­польных правил в сфере банковских услуг контролируется Госу­дарственным комитетом Российской Федерации по антимоно­польной политике и поддержке новых экономических структур совместно с ЦБР (ст. 32 Федерального закона «О банках и бан­ковской деятельности»).

Таким образом, можно сделать вывод, что коммерческие банки являются основным рабочим элементом современной двухуровневой денежно-кредитной системы Российской Феде­рации.

В целях сдерживания инфляции и повышения эффективно­сти работы банковской системы, защиты интересов вкладчиков банка Президентом РФ 10 июня 1994 г. был издан Указ «О со­вершенствовании работы банковской системы Российской Фе­дерации» № 1184. В нем ЦБ РФ рекомендовалось усилить над­зор за деятельностью коммерческих банков и кредитных учреж­дений, обеспечив проведение комплексных проверок их деятельности не реже чем один раз в два года. При ликвидации коммерческих банков (в том числе по причине их несостоятель­ности (банкротства) ЦБ РФ должен обеспечивать участие в ра­боте ликвидационных комиссий своих представителей и аудито­ров. В Указе было установлено, что Председатель ЦБ РФ участ­вует в заседаниях Правительства РФ, а министр финансов и министр экономики — в заседаниях Совета директоров ЦБ РФ.

<< | >>
Источник: Н.Д. ЭРИАШВИЛИ. ФИНАНСОВОЕ ПРАВО. 2000

Еще по теме Глава 33 Коммерческие банки:

  1. Гарантии защиты вкладчиков и других клиентов банка
  2. Глава 3 Способы совершения компьютерных преступлений
  3. Глава 2. Особенности, правовые основы и формы финансовой деятельности государства и муниципальных образований
  4. Глава 5. Правовые основы государственного и муниципального финансового контроля
  5. Глава 2 Краткая история становления финансовой системы России
  6. Глава 32 Центральный банк РФ
  7. Глава 33 Коммерческие банки
  8. Глава 38 Векселя
  9. Глава 48 Валютные отношения
  10. Глава 52 Ответственность за нарушения валютного законодательства
  11. Глава 2 Краткая история становления финансовой системы России
  12. Глава 32 Центральный банк РФ
  13. Глава 33 Коммерческие банки
  14. Глава 34 Прекращение деятельности кредитной организации
  15. Глава 48 Валютные отношения
  16. Глава 52 Ответственность за нарушения валютного законодательства
  17. РАЗДЕЛ VI. МЕЖДУНАРОДНЫЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ БАНКА И ВАЛЮТНЫЕ БАНКОВСКИЕ ПЕРЕВОДЫ
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Арбитражный процесс - Банковское право - Вещное право - Государство и право - Гражданский процесс - Гражданское право - Дипломатическое право - Договорное право - Жилищное право - Зарубежное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Медицинское право - Международное право. Европейское право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Политология - Права человека - Право зарубежных стран - Право собственности - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Семейное право - Судебная психиатрия - Судопроизводство - Таможенное право - Теория и история права и государства - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Ювенальное право - Юридическая техника - Юридические лица -