2.3. Федеральный Закон «О валютном регулировании и валютном контроле»
Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» №3615-1 от 9 октября 1992 года почти не содержал норм о валютных биржах.
П.2 ст.4 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» №3615-1 от 9 октября 1992 года было предусмотрено, сделки по купле-продаже иностранной валюты могут производиться через валютные биржи.
Порядок и условия деятельности валютных бирж согласно тому же пункту должны были быть определены Банком России.Другая норма о валютных биржах в Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» была введена Федеральным Законом №72-ФЗ от 31 мая 2001 года. В п.4 ст. 11 Закона теперь было предусмотрено, что Банк России осуществляет контроль за совершением валютными биржами валютных операций.
Согласно ст. 10 закона проведение валютного контроля за валютными биржами подразумевало: определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений; проверку выполнения валютными биржами обязательств в иностранной валюте перед государством; проверку обоснованности платежей в иностранной валюте; проверку полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям.
Новый Федеральный Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» №173-Ф3 от 10 декабря 2003 года незначительно расширил круг норм, посвященных валютным биржам. Одним из его достоинств стало введение понятия валютной биржи пп.11) п.1 ст.1.
По сравнению со старым законом компетенция Центрального банка по регулированию валютных бирж была сильно сужена, если раньше он был вправе регулировать деятельность валютных бирж вообще, то теперь лишь их деятельность по организации торгов валютами (см. пп.11) п.1 ст.1 Закона), То есть валютная биржа, занимающаяся различными видами деятельности помимо организации торгов валютами, теперь вполне законно попадает в подведомственность различных органов.
Следует отметить, что закон разделил валютные биржи и кредитные организации, так, по смыслу в п.4 ст.22 закона валютные биржи кредитными организациями не являются, что нельзя признать правильным.
Валютные биржи имеют лицензию Банка России на организацию операций по купле-продаже иностранной валюты и проведение расчетов по заключенным на ней сделкам, эти функции валютных бирж закреплены как в нормативно-правовых актах, так и в документах самих бирж (об этом подробнее см. предыдущий раздел). По сути, эти функции представляют собой банковские операции, предусмотренные ст.5 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности», такие как «осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам» (ММВБ организует проведение расчетов по заключенным сделкам и имеет соответст-вующую лицензию), «купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах» (ММВБ выступает стороной всех заключенных на ней сделок купли-продажи валюты). При этом в статье 1 Закона «О банках и банковской деятельности» указано, что «организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции», является небанковской кредитной организацией, допустимые сочетания этих операций устанавливаются Банком России. В таких условиях говорить о том, что валютная биржа не является небанковской кредитной организацией, представляется неоправданным.
В качестве небанковской кредитной организации (НКО) валютная биржа должна занять свое особое место среди других видов НКО. Согласно ст. 1 Закона «О банках и банковской деятельности» допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России, Банк России Положением «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» №153-П от 21 сентября 2001 года выделил небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно - кредитные операции (НДКО). НДКО вправе осуществлять следующие банковские операции: привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок); размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет; купля - продажа иностранной валюты в безналичной форме от своего имени и за свой счет; выдача банковских гарантий.
Указанием ЦБ РФ от 1 июня 1998 г. N 244-У «О регистрации небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по инкассации, и особенностях лицензирования их деятельности» выделены также НКО, осуществляющие операции по инкассации. Они вправе осуществлять банковскую операцию - инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц. Круг банковских операций валютной биржи в качестве НКО должен включать следующие операции: организация биржевых торгов иностранной валютой; купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме; определение и зачетвзаимных обязательств участников торгов и валютной биржи по результатам биржевых торгов иностранной валютой (клиринг); открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц.
Валютный контроль за валютными биржами остался в руках Центрального банка РФ. Центральный банк согласно п.1 ст.22 закона вправе: проводить проверки соблюдения валютными биржами актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования; проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям валютной биржи; запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов.