ЛИТЕРАТУРА

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. 1, гл. 23 ; ч. 2, гл. 34, 45, 46.

2. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях. Ст.ст. 15.1, 15.3—15.7, 15.9, 15.11—15.13.

3. Налоговый кодекс Российской Федерации. Ч. 1, 2.

4. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации.

5. Уголовный кодекс Российской Федерации. Ст.ст. 198, 199, 199¹, 199².

6. О бухгалтерском учете : федер. закон Рос. Федерации от 6 дек. 2011 г. № 402-ФЗ с изм. и доп.

7. О налоговых органах Российской Федерации : закон Рос. Федерации от 21 марта 1991 г. № 943-1 с изм. и доп.

8. О полиции : федер. закон Рос. Федерации от 7 февр. 2011 г. № 3-ФЗ с изм. и доп.

9. Об аудиторской деятельности : федер. закон Рос. Федерации от 30 дек. 2008 г. № 307-ФЗ с изм. и доп.

10. Об информации, информационных технологиях и о защите информации : федер. закон Рос. Федерации от 27 июля 2006 г. № 149-ФЗ с изм. и доп.

11. Об исполнительном производстве : федер. закон Рос. Федерации от 2 окт. 2007 г. № 229-ФЗ с изм. и доп.

12. Об оперативно-розыскной деятельности : федер. закон Рос. Федерации от 12 авг. 1995 г. № 144-ФЗ с изм. и доп.

13. Вопросы Федеральной службы финансово-бюджетного надзора : постановление Правительства Рос. Федерации от 8 апр. 2004 г. № 198 с изм. и доп.

14. [О подчинении территориальных органов упраздненных, реорганизованных и иных федеральных органов исполнительной власти преобразованным и образованным федеральным органам исполнительной власти] : распоряжение Правительства Рос. Федерации от 30 июля 2004 г. № 1024-р.

15. Положение о Федеральной налоговой службе : утв. постановлением Правительства Рос. Федерации от 30 сент. 2004 г. № 506 с изм. и доп.

16. Положение о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора : утв. постановлением Правительства Рос. Федерации от 15 июня 2004 г.

17. Об организации прокурорского надзора за исполнением законодательства о налогах и сборах : приказ Генерального прокурора Рос. Федерации от 9 июня 2009 г. № 193.

18. Административный регламент исполнения Федеральной службой финансово-бюджетного надзора государственной функции по осуществлению контроля и надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации при использовании средств федерального бюджета, средств государственных внебюджетных фондов, а также материальных ценностей, находящихся в федеральной собственности : утв. приказом Минфина России от 4 сент. 2007 г. № 75-н с изм. и доп.

19. Вопросы организации производства судебных экспертиз в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации : приказ МВД России от 29 июня 2005 г. № 511 с изм. и доп.

20. Инструкция о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности дознавателю, органу дознания, следователю, прокурору или в суд : утв. приказом МВД России № 368, ФСБ России № 185, ФСО России № 164, ФТС России № 481, СВР России № 32, ФСИН России № 184, ФСКН России № 97, Минобороны России № 147 от 17 апр. 2007 г.

21. Инструкция о порядке проведения ревизии и проверки контрольно-ревизионными органами Министерства финансов Российской Федерации : утв. приказом Минфина России от 14 апр. 2000 г. № 42н. (Утратил силу — приказ Минфина России от 2 мая 2007 г. № 39н.)

22. Инструкция о порядке проведения ревизий и проверок Федеральной службой финансово-бюджетного надзора : утв. приказом Минфина России от 2 мая 2007 г. № 39н. (Утратил силу — приказ Минфина России от 25 дек. 2007 г. № 150н.)

23. Инструкция о порядке проведения сотрудниками милиции проверок и ревизий финансовой, хозяйственной, предпринимательской и торговой деятельности : утв. приказом МВД России от 2 авг. 2005 г. № 636. (Утратил силу — приказ МВД России от 8 янв. 2009 г. № 12.)

24. Методические указания по инвентаризации имущества и финансовых обязательств : утв. приказом Минфина России от 13 июня 1995 г.

25. Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок : приказ ФНС России от 30 мая 2007 г. № ММ-3-06/333@ с изм. и доп.

26. Об утверждении порядка взаимодействия органов внутренних дел и налоговых органов по предупреждению, выявлению и пресечению налоговых правонарушений и преступлений : приказ МВД России № 495, ФНС России № ММ-7-2-347 от 30 июня 2009 г. с изм. и доп.

27. Положение о порядке взаимодействия контрольноревизионных органов Министерства финансов Российской Федерации с Генеральной прокуратурой Российской Федерации, Министерством внутренних дел Российской Федерации, Федеральной службой безопасности Российской Федерации при назначении и проведении ревизий (проверок) : утв. приказом Минфина России, МВД России, ФСБ России от 7 дек. 1999 г. № 89н/1033/717.

28. О практике применения налогового, уголовного и уголовно-процессуального законодательства при выявлении, раскрытии и расследовании налоговых преступлений : информ. письмо Генеральной прокуратуры Рос. Федерации от 24 мая 2012 г. № 36-49-2012.

29. [О сроке подачи возражений] : письмо ФНС России от 31 июля 2013 г. № СА-4-7/13912.

30. О доказывании необоснованной налоговой выгоды : письмо ФНС России от 24 мая 2011 г. № СА-4-9/8250.

31. О направлении материалов в органы внутренних дел : письмо ФНС России от 11 марта 2010 г. № ШТ-22-2Л74@.

32.О рассмотрении обращения : письмо ФНС России от 11 февр. 2010 г. № 3-7-07/84.

33. О рекомендациях по проведению выездных налоговых проверок : письмо ФНС России от 25 июля 2013 г. № АС-4-2/13622.

34. О рекомендациях по проведению камеральных налоговых проверок : письмо ФНС России от 16 июля 2013 г. № АС-4-2/12705.

35. Письмо Минфина России от 17 июля 2013 г. № 03-02-08/27864.

36. Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы открытого акционерного общества «Сибирский Тяжпромэлектропроект» и гражданки Тарасовой Галины Михайловны на нарушение конституционных прав и свобод абзацем первым пункта 1 статьи 45 Налогового кодекса Российской Федерации : определение Конституционного Суда Рос.

37. По делу о проверке конституционности положений статьи 113 Налогового кодекса Российской Федерации в связи с жалобой гражданки Г. А. Поляковой и запросом Федерального арбитражного суда Московского округа : постановление Конституционного Суда Рос. Федерации от 14 июля 2005 г. № 9-П.

38. О некоторых вопросах применения судами Конституции Российской Федерации при осуществлении правосудия : постановление Пленума Верховного Суда Рос. Федерации от 31 окт. 1995 г. № 8 с изм. и доп.

39. О некоторых вопросах применения части первой Налогового кодекса Российской Федерации : постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда Рос. Федерации от 28 февр. 2001 г. № 5.

40. О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях : постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда Рос. Федерации от 27 янв. 2003 г. № 2 с изм. и доп.

41. О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления : постановление Пленума Верховного Суда Рос. Федерации от 28 дек. 2006 г. № 64.

42. О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем : постановление Пленума Верховного Суда Рос. Федерации от 18 нояб. 2004 г. № 23 с изм. и доп.

43. Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды : постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда Рос. Федерации от 12 окт. 2006 г. № 53.

44. Об оставлении без удовлетворения заявления о признании частично недействующим Перечня родов (видов) судебных экспертиз, производимых в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации, утвержденного Приказом Министерства внутренних дел Российской Федерации от 29 июня 2005 г. № 511 : решение Верховного Суда Рос. Федерации от 26 марта 2008 г. № ГКПИ08-334.

45. Обзор судебной практики 2010—2011 гг.

пользования налогоплательщиками схем ухода от уплаты налогов при применении специальных режимов налогообложения // Федеральная налоговая служба : офиц. сайт. URL:

www.nalog.ru/html/docs/sudebn/obzor_sud10_11.doc (дата обращения: 20.05.2013).

46. Постановление Федерального арбитражного суда СевероЗападного федерального округа от 6 апр. 2006 г. по делу № А56-8761/2005.

47. Валласк, Е. В. Использование специальных бухгалтерских знаний при выявлении признаков корпоративного мошенничества / Е. В. Валласк, В. В. Валласк // Криминалистика и судебная экспертиза. — Санкт-Петербург : Издательский Дом СПбГУ, 2012. — С. 104—110.

48. Валласк, Т. Г. Актуальные вопросы государственного противодействия созданию и незаконной деятельности фирм- однодневок // Криминалистъ. — 2012. — № 1(10). — С. 115— 120.

49. Валласк, Т. Г. К вопросу о криминалистических признаках уконения от уплаты налогов с использованием «фирм- однодневок» и способах его осуществления // Криминалистика и судебная экспертиза: наука, обучение, практика : 8-я (внеочередная) международная научно-практическая конференция : материалы. — Санкт-Петербург : Издательский Дом СПбГУ, 2012. — С. 481—487.

50. Возбуждение уголовного дела: уголовно-процессуальный и криминалистический аспекты : учебное пособие / [Е. В. Валласк, М. А. Григорьева, Н. А. Данилова, Е. В. Елагина, А. А. Ларинков, Е. П. Осипова, Е. Б. Серова, В. А. Шиплюк ; отв. ред. Н. А. Данилова, В. А. Шиплюк]. — Санкт-Петербург : С.-Петерб. юрид. ин-т (филиал) Акад. Генеральной прокуратуры Рос. Федерации, 2011.

— 276 с.

51. Данилова, Н. А. Анализ и оценка прокурором материалов уголовного дела о невыплате заработной платы : конспект лекции / Н. А. Данилова. — Санкт-Петербург : С.-Петерб. юрид. ин-т (филиал) Акад. Генеральной прокуратуры Рос. Федерации, 2013.

— 36 с.

52. Данилова, Н. А. Хищения в сфере экономической деятельности : механизм преступления, его выявление, организация расследования : научно-методическое пособие / Н.

53. Елагина, Е. В. О понятии документа в криминалистике // Вестник Академии Генеральной прокуратуры Российской Федерации. — 2008.— № 2(4). — С. 48—51.

54. Кушниренко, С. П. Уголовно-процессуальные способы изъятия компьютерной информации по делам об экономических преступлениях : учебное пособие / С. П. Кушниренко, Е. И. Панфилова. — 2-е изд., испр. и доп. — Санкт-Петербург : С.-Петерб.

юрид. ин-т Генеральной прокуратуры Рос. Федерации, 2001. — 88 с.

55. Россинская, Е. Р. Судебная экспертиза в гражданском, арбитражном, административном и уголовном процессе. — 2-е изд., перераб. и доп. / Е. Р. Россинская. — Москва : Норма, 2009. — 687 с.

56. Соловьев, И. Налоговая преступность ушла в пике [электронный ресурс]. URL: http://pravo.ru/review/face/view/67917/ (дата обращения: 20.05.2013).

57. Шадрин, В. С. Уголовное досудебное производство : ответы на вопросы прокуроров и следователей / В. С. Шадрин. — Санкт-Петербург : С.-Петерб. юрид. ин-т (филиал) Акад. Генеральной прокуратуры Рос. Федерации, 2009. — 128 с.

58. Шапиро, Л. Г. Специальные знания в уголовном судопроизводстве и их использование при расследовании преступлений в сфере экономической деятельности : автореф. дис. ... д-ра юрид. наук / Л. Г. Шапиро. — Краснодар, 2008. — 24 с.