Статья 875. Исполнение инкассового поручения

Комментарий к статье 875

1. В соответствии с п. 1 комментируемой статьи исполняющий банк должен осуществить формальную проверку поступивших документов перед их предъявлением плательщику при акцептной форме расчетов или перед списанием средств в безакцептном (бесспорном) порядке.

Значение производимой банком формальной проверки значительно возрастает при бесспорном (безакцептном) списании средств, т.к. в этом случае плательщик лишен возможности сделать эту проверку. Проверка направлена на охрану прав плательщика от необоснованного списания средств с его счета без его согласия. В связи с этим вначале рассмотрим особенности формальной проверки при бесспорном (безакцептном) списании средств.

Банковскими правилами установлено, что банк не должен рассматривать по существу возражений плательщика против списания средств в бесспорном порядке. Возникает вопрос, что конкретно должен проверять исполняющий банк в отношении поступивших расчетных и иных документов. Представляется, что банк не обязан проверять фактическую сторону бесспорного (безакцептного) списания. Он не должен и не может выяснить наличие фактов, которые дают право на списание средств в бесспорном или безакцептном порядке. Приостановление или отмена взыскания допускаются лишь по распоряжениям взыскателей, а также по постановлениям судов общей или специальной компетенции.

2. Характер формальной проверки, осуществляемой исполняющим банком, заключается в выполнении им следующих действий. Банк должен проверить правильность оформления поступивших документов, наличие реквизитов, ссылок на нормативные акты и т.п. Списание, произведенное на основании платежного документа, не подлежащего исполнению в связи с его неправильным оформлением (к примеру, при отсутствии в нем указания об основаниях взыскания), является нарушением действующих банковских правил и условий договора банковского счета. Не может быть исполнен, например, расчетный документ, если в нем указан плательщик, который в данном банке не обслуживается. По одному из дел, рассмотренных арбитражными судами, взыскатель попытался получить сумму денежного долга по исполнительному документу со счета структурной единицы должника, однако банк вернул взыскателю документы без исполнения со ссылкой на то, что должник, указанный плательщиком в инкассовых поручениях, не является клиентом банка. Суд сделал вывод, что действия банка обоснованны, поскольку оформленные истцом инкассовые поручения не отвечают банковским правилам, в них указан счет не самого плательщика, а его структурного подразделения. Из представленных банку платежных документов нельзя было установить, что владелец счета является структурным подразделением должника (Постановление Президиума ВАС РФ от 23.03.99 N 2205/98).

При списании по исполнительным документам банки обязаны проверить, не истекли ли сроки давности по принимаемым ими от взыскателя документам на списание средств. Прием банком документов после истечения срока давности допускается только при представлении копии определения суда общей или специальной компетенции о восстановлении срока давности. Копия должна быть заверена судом, вынесшим решение.

В соответствии с п. 1 ст. 875 документы, прилагаемые к инкассовому поручению, должны соответствовать ему по внешним признакам. Необходимо, чтобы фактические данные, содержащиеся в документе, приложенном к инкассовому поручению, совпадали бы с данными самого инкассового поручения. В противном случае такое инкассовое поручение не подлежит исполнению. Например, ВАС РФ был рассмотрен спор по иску взыскателя, требовавшего привлечения к ответственности банка плательщика, расположенного в г. Сочи, который отказался исполнить предъявленное к счету его клиента инкассовое поручение с исполнительным листом арбитражного суда. В процессе рассмотрения дела выяснилось, что банк правомерно принял такое решение: наименование взыскателя в исполнительном листе арбитражного суда отличалось от наименования взыскателя по инкассовому поручению. Сложившаяся ситуация объяснялась тем, что в период обращения приказа ко взысканию изменилось фирменное наименование организации-взыскателя. Однако взыскатель никаких документов, подтверждающих этот факт, банку плательщика не представил и последний не мог о них знать. В этой ситуации действия банка плательщика, вернувшего исполнительный лист без исполнения, являются правомерными. В другой ситуации банк, производящий формальную проверку, обнаружил, что сумма денежного долга, указанная в исполнительном документе в иностранной валюте, отсутствовала в инкассовом поручении, которое было предъявлено к рублевому счету должника. При рассмотрении дела суд указал, что в инкассовом поручении неясно указана сумма, подлежащая взысканию в рублях, и, кроме того, исполнительный лист не содержит указания на пересчет денежных средств, присужденных судом взыскателю в иностранной валюте, в рубли по курсу ЦБР на день исполнения решения суда. Поэтому суд признал обоснованными действия банка, который возвратил исполнительный лист из-за неясности содержащихся в нем формулировок (Постановление Президиума ВАС РФ от 30.05.2000 N 7360/99).

Банк должен проверить, существует ли нормативный акт, на пункт или статью которого сослался взыскатель для обоснования своего права, предусматривает ли он бесспорное (безакцептное) списание средств со счетов плательщиков. Это требование основывается на том, что банк, как и любой другой участник торгового оборота, обязан знать и соблюдать законодательство.

Если возможно, банк должен проверить, имеются ли полномочия на бесспорное (безакцептное) списание средств у органа, предъявившего документы. Однако сделать это можно не всегда. Если законодательство содержит критерии, необходимые для определения тех лиц, которым предоставлено право производить бесспорное (безакцептное) списание средств, банк обязан ими воспользоваться и проверить полномочия взыскателя. Например, в практике известен случай, когда банк списал в бесспорном порядке сумму по инкассовому поручению органа Пенсионного фонда РФ, где в графе "Назначение платежа" было указано: "Возврат кредита". Право органов Пенсионного фонда РФ взыскивать в бесспорном порядке со счетов плательщиков пенсионных взносов недоимку и на соответствующие санкции сомнения не вызывает. Однако право на безакцептное списание со счетов заемщиков не возвращенной ими в срок суммы займа Пенсионному фонду РФ не предоставлено ни законом, ни, в данном случае, договором. Действия банка были квалифицированы арбитражным судом как нарушающие договор банковского счета, и исковое требование владельца счета о привлечении банка к ответственности было удовлетворено.

В ряде случаев в законодательстве отсутствуют критерии для определения лиц, которым предоставлено право на списание средств в бесспорном (безакцептном) порядке, или лиц, со счетов которых возможно (или, наоборот, невозможно) производить списание средств без их согласия. Например, действующее законодательство не дает ответа на вопрос, какие организации относятся к жилищно-коммунальным, со счетов которых в соответствии с Постановлением Верховного Совета РФ от 01.04.93 N 4725-1 "О мерах по улучшению расчетов за продукцию и услуги коммунальных энергетических и водопроводно-канализационных предприятий" (Ведомости РФ, 1993, N 15, ст. 530) нельзя производить безакцептное списание платы за электрическую и тепловую энергию, услуги водоснабжения и водоотведения. В этой ситуации банк не может проверить полномочия взыскателя на безакцептное (бесспорное) списание средств. Поэтому он должен быть освобожден от гражданско-правовой ответственности, если впоследствии выяснится, что списание произведено неправомерно.

Банк, осуществляющий формальную проверку расчетных документов при акцептной форме расчетов, должен ограничиться проверкой правильности оформления поступивших документов.

3. В п. 15 Обзора практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов (информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15.01.99 N 39 (Вестник ВАС РФ, 1999, N 4)), указано, что исполняющий банк обязан принимать и исполнять платежные требования лишь при наличии соглашения об этом с владельцем счета - плательщиком. Следует учесть, что данное разъяснение касается применения прежнего законодательства о безналичных расчетах, в частности письма ЦБР от 30.06.94 N 98 "О выполнении Указа Президента Российской Федерации от 23 мая 1994 г. N 1005 "О дополнительных мерах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве", которое в настоящее время утратило силу. В связи с утверждением Положения о безналичных расчетах, которое безусловно обязало банки осуществлять расчеты платежными требованиями, п. 15 указанного Обзора применению не подлежит. 4.

Платежи в порядке инкассо могут осуществляться как с акцептом (т. е. с согласия), так и без акцепта плательщика - в случаях, предусмотренных законодательством (см. п. 2 ст. 854 и коммент. к нему).

Положение о безналичных расчетах отказалось от императивного регулирования продолжительности срока для акцепта платежных требований. Пунктом 10.1 ч. I Положения предусмотрено, что срок для акцепта платежных требований определяется сторонами по основному договору. Однако он не может быть менее 5 рабочих дней. При оформлении платежного требования кредитор (получатель средств) по основному договору в поле "Срок для акцепта" указывает количество дней, установленных договором для акцепта платежного требования. При отсутствии такого указания сроком для акцепта считаются 5 рабочих дней. 5.

Банк не связан условиями основного договора между плательщиком и получателем средств, поскольку они не являются его стороной. Поэтому, если в основном договоре будет указана одна продолжительность срока для акцепта платежных требований (или такое условие будет отсутствовать), а в платежном требовании - другая, банки должны руководствоваться только данными полученных ими расчетных документов. При этом не имеет значения, были ли они осведомлены о содержании основного договора. 6.

В соответствии с п. п. 10.2, 10.3 ч. I Положения о безналичных расчетах на всех экземплярах принятых исполняющим банком платежных требований должна быть проставлена дата, по наступлении которой истекает срок акцепта платежного требования. При исчислении срока платежа в расчет берутся рабочие дни. День поступления в банк платежного требования в расчет указанной даты не принимается. До получения акцепта плательщика либо наступления срока платежа платежные требования помещаются исполняющим банком в картотеку по внебалансовому счету N 90901 "Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты" (картотека N 1).

Учитывая ошибки прежнего нормативного регулирования расчетов платежными требованиями, Положение о безналичных расчетах возложило на банк обязанность по уведомлению плательщика о поступлении к его счету платежного требования. В соответствии с п. 10.2 ч. I Положения о безналичных расчетах плательщик уведомляется путем вручения ему соответствующего экземпляра поступившего платежного требования. Раньше банки несли аналогичную обязанность при расчетах платежными требованиями- поручениями, что вызывало у них многочисленные трудности и жалобы. В большинстве случаев основная сложность заключалась в невозможности разыскать клиента, к счету которого предъявлено требование, чтобы вручить ему расчетный документ.

Пункт 10.2 ч. I Положения о безналичных расчетах позволяет банкам формализовать исполнение указанной обязанности. Он предусматривает, что передача платежных требований плательщику осуществляется исполняющим банком в порядке, предусмотренном договором банковского счета. Это правило дает банку возможность предусмотреть в разработанном им формуляре указанного договора любую процедуру, выполнение которой позволит считать расчетные документы переданными. При этом нежелательно предусматривать, что платежные требования подлежат направлению по почте. Срок почтового пробега может значительно превысить срок акцепта, что в дальнейшем вызовет ненужные споры. 7.

Пунктом 10.10 ч. I Положения о безналичных расчетах установлен предварительный положительный акцепт платежных требований. Предварительный акцепт предполагает, что согласие на платеж должно быть получено банком до списания средств со счета плательщика. Положительный акцепт выражается в положительных действиях плательщика, который должен представить в банк заявление на акцепт. В соответствии с п. 10.4 ч. I Положения плательщик может предоставить исполняющему банку в договоре банковского счета право оплачивать платежные требования, предъявляемые к его счету любыми или указанными плательщиком кредиторами, при неполучении от плательщика документа об акцепте или отказе от акцепта (полном или частичном) платежного требования в течение срока, установленного для акцепта. 8.

Плательщик вправе отказаться от акцепта платежных требований также путем предъявления в банк заявления об отказе от акцепта по установленной форме по основаниям, предусмотренным в договоре, с обязательной ссылкой на его пункт и указанием мотива отказа (п. п. 10.5 и 10.6 ч. I Положения о безналичных расчетах). В связи с указанным правилом возник вопрос, вправе ли клиент в письменном виде отказаться от оплаты платежного требования, ранее им акцептованного, если деньги со счета еще не списаны. Согласие клиента на списание средств с принадлежащего ему счета является односторонней сделкой, порождающей для обслуживающего банка обязанность списать средства и направить их получателю. Следовательно, для изменения или отмены этой сделки достаточно волеизъявления совершившего ее лица. Поэтому до тех пор, пока сумма платежного требования еще не списана с корсчета банка плательщика, плательщик вправе отменить свой акцепт. 9.

Унифицированные правила по инкассо предусматривают возможность инкассирования банками финансовых или коммерческих документов. При этом под финансовыми документами понимаются переводные векселя, простые векселя, чеки, платежные расписки или т. п. документы, используемые для получения платежа деньгами. Термин "коммерческие документы" означает счета-фактуры, отгрузочные документы, документы о праве собственности или т. п. документы или какие-либо документы, не являющиеся финансовыми документами.

В практике российских кредитных организаций ни коммерческие, ни финансовые документы практически не инкассируются. Например, векселя не инкассируются банками из-за неприспособленности законодательства о расчетах к выполнению указанной операции, особенности которой требуют специального правового регулирования. Исключение составляют случаи, когда к платежным требованиям различных энергоснабжающих и прочих организаций прилагаются документы, содержащие показания соответствующих измерительных приборов. Их можно было бы рассматривать в качестве счета.

Вместе с тем норма, которая должна определять обязанности исполняющего банка при инкассо финансовых и коммерческих документов (долговые документы), существует - это п. 3 комментируемой статьи.

В этом случае исполняющий банк должен предъявить долговые документы плательщику в срок, установленный ими для исполнения соответствующего денежного обязательства. Поэтому совершенно необходимо, чтобы они поступили в исполняющий банк заблаговременно. В противном случае последний не может нести ответственность за несвоевременное предъявление долговых документов обязанному лицу.

Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен представить их к платежу немедленно по получении. Если же документы подлежат оплате в иной срок, он должен представить их к акцепту немедленно, а к платежу - в день срока исполнения соответствующего денежного обязательства, обозначенного в самом документе.

Срок для предъявления к акцепту или платежу простого или переводного векселя исчисляется по правилам, установленным ст. ст. 21 - 23, 34 - 37, 72 - 74 Положения о переводном и простом векселе, утв. Постановлением ЦИК и СНК СССР от 07.08.37 N 104/1341 (Собрание законов и распоряжений Рабоче-Крестьянского Правительства СССР, 1937, N 52, ст. 221), и субсидиарно - ст. ст. 190 - 194 ГК в части, не противоречащей Положению. При исчислении срока по другим денежным обязательствам следует руководствоваться ст. ст. 190 - 194 ГК. 10.

Акцептованные платежные требования, а также расчетные документы, оплачиваемые без согласия плательщика, должны быть списаны и перечислены получателю в сроки, установленные ст. 849 ГК. Этот срок должен исчисляться начиная со дня получения банком письма плательщика о согласии на платеж.

При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика и при отсутствии в договоре банковского счета условия об оплате расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств платежные требования, акцептованные плательщиком, платежные требования на безакцептное списание денежных средств и инкассовые поручения (с приложенными в установленных законодательством случаях исполнительными документами) помещаются в картотеку по внебалансовому счету N 90902 " Расчетные документы, не оплаченные в срок" (картотека N 2) с указанием даты помещения в картотеку. 11.

Частичные платежи могут быть приняты в случаях, когда это установлено банковскими правилами либо при наличии специального разрешения в инкассовом поручении.

В соответствии с п. 8.10 ч. I Положения о безналичных расчетах допускается частичная оплата платежных требований, инкассовых поручений, находящихся в картотеке N 2.

Право обязанного лица производить частичные выплаты по векселю предусмотрено ст. 39 Положения о переводном и простом векселе. 12.

Суммы, списанные им со счета плательщика (инкассированные суммы), исполняющий банк обязан немедленно перечислить в распоряжение банка-эмитента. Это означает, что исполняющий банк должен либо зачислить эти средства на корсчет банка- эмитента (при наличии прямых корреспондентских отношений), либо дать поручение ЦБР о переводе платежа на корсчет банка-эмитента в расчетно-кассовый центр (РКЦ) для зачисления его на счет получателя. В этом случае ЦБР привлекается к выполнению операции по переводу денежных средств на основании ст. 313 ГК.

Исполняющий банк вправе удержать из инкассированных им сумм причитающееся ему вознаграждение, возмещение издержек и расходов, если иной порядок указанных выплат не установлен договором или банковскими правилами. При наличии прямых корреспондентских отношений между банком-эмитентом и исполняющим банком они вправе по-иному решить вопрос о совершении рассматриваемых платежей. Например, они могут списываться исполняющим банком с корреспондентского счета банка-эмитента, открытого в исполняющем банке.

Действующее законодательство не содержит механизма реализации этой нормы при отсутствии между банком-эмитентом и исполняющим банком прямых корреспондентских отношений. Кроме того, возникает проблема определения размера вознаграждения исполняющего банка. Ее можно решить, руководствуясь п. 3 ст. 424 ГК.

<< | >>
Источник: О.Н. Садиков. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй Постатейный. 5-е издание, исправленное и дополненное с использованием судебно- арбитражной практики. КОНТРАКТ, ИНФРА-М.. 2006

Еще по теме Статья 875. Исполнение инкассового поручения:

  1. Как же использовать договор для содействия улучшению качества!
  2. Ст. 127. Статья 143. Виды ценных бумаг
  3. § 4. Расчеты по инкассо Статья 874. Общие положения о расчетах по инкассо
  4. Статья 875. Исполнение инкассового поручения
  5. АЛФАВИТНО-ПРЕДМЕТНЫЙ УКАЗАТЕЛЬ
  6. §4. Кредитно-финансовые договоры. Договор финансирования под уступку денежного требования (договор факторинга)
  7. 4. Право удержания
  8. Расчеты по инкассо
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Арбитражный процесс - Банковское право - Вещное право - Государство и право - Гражданский процесс - Гражданское право - Дипломатическое право - Договорное право - Жилищное право - Зарубежное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Медицинское право - Международное право. Европейское право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Политология - Права человека - Право зарубежных стран - Право собственности - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Семейное право - Судебная психиатрия - Судопроизводство - Таможенное право - Теория и история права и государства - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Ювенальное право - Юридическая техника - Юридические лица -