1.12. Ответственность организации-профучастника

Под юридической ответственностью в теории права понимается последствие совершенного правонарушения, которое выражается в применении к правонарушителю мер государственного принуждения.

Под административной ответственностью понимается предусмотренная законодательством ответственность за совершенное административное правонарушение, связанная с применением административных наказаний (санкций). Следует отметить, что действующее законодательство устанавливает общие составы административной ответственности в сфере профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, которые могут быть применены к каждому профучастнику, и специальные составы, субъектами которых выступают профучастники, осуществляющие конкретный вид профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

Общие составы административной ответственности профучастников предусмотрены ст. 15.18, 15.19, 15.21, п. 1, 9, 11, 12 ст. 15.29, 19.17.3 КоАП РФ.

Специальные составы предусмотрены ст. 15.20, 15.22, п. 2–8 ст. 15.29 КоАП РФ.

В качестве основания наступления административной ответственности выступает административное правонарушение , представляющее собой противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое установлена административная ответственность[339]. В составе административного правонарушения по общему правилу выделяются следующие элементы: объект, объективная сторона, субъект, субъективная сторона.

В качестве объекта административного правонарушения выступают общественные отношения, на которые осуществляется посягательство. При рассмотрении вопроса об ответственности профучастников в качестве объекта правонарушения выступают отношения по защите законных экономических интересов физических и юридических лиц[340] в области рынка ценных бумаг.

Под объективной стороной административного правонарушения понимается внешнее проявление административного правонарушения.

Общие составы предусматривают наступление административной ответственности:

1) за непредставление или нарушение порядка и сроков представления информации, подлежащей обязательному представлению[341];

2) нераскрытие или нарушение порядка и сроков раскрытия информации, подлежащей обязательному раскрытию[342];

3) нарушение требований, предъявляемых к порядку осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг[343];

4) нарушение требований, предъявляемых к порядку совмещения профессиональных видов деятельности на рынке ценных бумаг[344];

5) осуществление операций с эмиссионными ценными бумагами, связанных с переходом прав на такие ценные бумаги, в отношении которых не зарегистрирован отчет об итогах выпуска или не представлено в ЦБ РФ уведомление об итогах выпуска[345];

6) нарушение требований об обособленном учете собственных средств и средств клиентов[346];

7) неправомерное использование инсайдерской информации[347];

8) воспрепятствование проведению ЦБ РФ проверок[348];

9) неисполнение (ненадлежащее исполнение) предписаний ЦБ РФ[349];

10) непредставление информации (отчетов, уведомлений и др.) в ЦБ РФ, когда такое представление является обязательным[350].

Специальные составы предусматривают наступление административной ответственности:

1) брокера[351]:

• за нарушение правил ведения внутреннего учета сделок и операций с ценными бумагами;

• нарушение правил осуществления сделок с ценными бумагами, предназначенными для квалифицированных инвесторов;

• нарушение правил осуществления маржинальных сделок;

2) дилера[352]:

• за нарушение правил ведения внутреннего учета сделок и операций с ценными бумагами;

3) доверительного управляющего[353]:

• за нарушение правил ведения внутреннего учета сделок и операций с ценными бумагами;

• нарушение правил осуществления сделок с ценными бумагами, предназначенными для квалифицированных инвесторов;

4) управляющей компании ИФ[354]:

• за нарушение правил осуществления сделок с ценными бумагами, предназначенными для квалифицированных инвесторов;

• нарушение требований, предъявляемых к составу активов ИФ;

• воспрепятствование осуществлению прав, удостоверенных ценными бумагами;

• нарушение ограничений деятельности управляющей компании активами ИФ;

5) специализированного депозитария[355]:

• за нарушение обязанности по учету и хранению имущества, а также по осуществлению контроля за распоряжением имуществом, составляющим активы ИФ, НПФ;

• ненаправление или несвоевременное направление уведомления в ЦБ РФ о нарушениях, выявленных в процессе осуществления контроля;

6) регистратора[356]:

• за воспрепятствование осуществлению прав, удостоверенных ценными бумагами;

• незаконный отказ или уклонение от внесения записи в систему ведения реестра владельцев ценных бумаг;

• внесение записи в реестр владельцев ценных бумаг без наличия должных оснований;

• внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений;

• невыполнение (ненадлежащее выполнение) требований о предоставлении выписки по лицевому счету из системы ведения реестра владельцев ценных бумаг;

• уклонение регистратора от передачи документов, составляющих систему ведения реестра, при расторжении договора на ведение реестра;

• нарушение порядка и сроков передачи документов, составляющих систему ведения реестра;

• иное нарушение требований, предъявляемых к порядку ведения реестра владельцев ценных бумаг.

В качестве субъекта ответственности выступает лицо, совершившее административное правонарушение. Следует отметить, что КоАП РФ предусматривает возможность привлечения к административной ответственности не только организацию-профучастника, но и ее должностных лиц, чьи действия содержат в себе признаки состава административного правонарушения. В качестве должностных лиц организации в соответствии со ст. 2.4. КоАП РФ признаются члены совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции), лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа, члены счетной, ревизионной комиссии (ревизор), а также члены ликвидационной комиссии.

Под субъективной стороной традиционно понимается психическое отношение субъекта к совершаемому правонарушению. Коль скоро в качестве субъекта выступает юридическое лицо (организация-профучастник), о наличии психического отношения говорить не приходится. Для юридических лиц сформулировано правило, в соответствии с которым лицо считается виновным, если у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению[357].

В качестве наказания КоАП РФ предусматривает штраф для юридических лиц в размере от 300 000 руб. до 1 млн руб. В отношении же должностных лиц предусмотрен штраф от 5000 до 50 000 руб., а также дисквалификация на срок до двух лет.

Уголовная ответственность

Действующее законодательство предусматривает также уголовную ответственность работников организации-профучастника. В качестве основания наступления ответственности выступает преступление , под которым понимается виновно совершенное общественно опасное деяние, запрещенное УК РФ под угрозой наказания[358]. Составы преступлений предусмотрены ст. 185, 185.1, 185.2, 185.4 УК РФ.

В качестве непосредственного объекта данных преступлений выступают общественные отношения, складывающиеся на рынке ценных бумаг.

Объективная сторона состава преступления, предусмотренного ст. 185 УК РФ , сформулирована альтернативно, иными словами, включает несколько действий, за совершение каждого из которых возможно наступление уголовной ответственности. Если говорить об ответственности работников организации-профучастника, то ответственность по указанной статье может наступить за осуществление действий по размещению ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию[359]. Следует отметить, что рассматриваемый состав преступления сформулирован как материальный. Таким образом, для наступления ответственности необходимо также наличие вредоносных последствий и причинно-следственной связи между деянием лица и наступившими последствиями. В качестве необходимых последствий статья указывает на крупный ущерб гражданам, организациям, государству, под которым понимается ущерб, в сумме превышающий 1 млн руб.

В качестве субъекта выступает лицо, которое осуществляет действия по размещению ценных бумаг (как правило, единоличный исполнительный орган).

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Статья 185 УК РФ включает также квалифицированный состав: совершение указанного деяния группой лиц по предварительному сговору или организованной группой.

Статья 185.1 УК РФ предусматривает ответственность за злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством о ценных бумагах, либо предоставление заведомо неполной или ложной информации. Объективная сторона состава данного преступления практически совпадает с объективной стороной правонарушения, предусмотренного ст. 15.19. КоАП РФ. Однако уголовная ответственность наступает лишь в случае, если речь идет о злостном, т. е. неоднократном, уклонении от раскрытия или предоставления информации. Состав данного преступления также сформулирован как материальный: в качестве необходимого последствия выступает ущерб гражданам, организациям, государству на общую сумму более 1 млн руб.

Субъектом ответственности выступает руководитель организации-профучастника.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Статья 185.2 УК РФ предусматривает уголовную ответственность в сфере регистрационной деятельности. В качестве непосредственного объекта преступления выступают общественные отношения в сфере рынка ценных бумаг, а именно общественные отношения, связанные с учетом прав на ценные бумаги. В качестве дополнительного непосредственного объекта выступают имущественные интересы граждан, организаций, государства.

Объективная сторона преступления выражается в деянии, нарушающем порядок учета прав на ценные бумаги и причинившем крупный ущерб. Таким образом, состав преступления сформулирован как материальный. Крупным ущербом является ущерб, превышающий 1 млн руб.

В качестве субъекта выступает лицо, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Квалифицированный состав предусматривает уголовную ответственность, если преступление совершено группой лиц по предварительному сговору, организованной группой либо причинило особо крупный ущерб. Особо крупным признается ущерб, превышающий 2,5 млн руб.

Часть 3 ст. 185.2 УК РФ предусматривает уголовную ответственность за внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений либо уничтожение или подлог документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг, если обязательное хранение этих документов предусмотрено действующим законодательством.

Субъектом данного преступления выступает любое вменяемое физическое лицо, достигшее возраста уголовной ответственности (16 лет).

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Статья 185.4 УК РФ предусматривает ответственность за незаконное ограничение или воспрепятствование осуществлению прав владельцев эмиссионных ценных бумаг (инвестиционных паев ПИФов). Состав преступления также сформулирован как материальный: ответственность наступает, если деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям, государству или сопряжено с извлечением дохода в крупном размере. Крупным ущербом (доходом) является ущерб (доход), превышающий 1 млн руб.

Субъектом данного преступления выступает любое вменяемое физическое лицо, достигшее возраста уголовной ответственности (16 лет).

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Гражданско-правовая ответственность

Следует отметить, что осуществление некоторых видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг предполагает взаимодействие между профучастником и его клиентом. В рамках таких отношений профучастник может нести гражданско-правовую ответственность. Подробнее аспекты и особенности такой ответственности будут раскрыты в соответствующих разделах настоящей главы.