Гражданское право

Гражданское право. В 2-х томах. Том 2. Учебник / Под ред. Е.А. Суханова. — М.: Издательство БЕК, 1994. — 432 с
§ 4. Обязательства по осуществлению безналичных расчетов
Принципы осуществления безналичных расчетов. Правовое регулирование безналичных расчетов основывается на принципах расчетов с согласия плательщика, проведения расчетов по расчетным документам установленной формы и в связи с исполнением основного гражданско-правового законодательства.

В расчетных гражданско-правовых отношениях средства со счетов списываются по распоряжению владельца счета. Волеизъявление владельца счета может быть выражено либо в форме прямого указания банку о перечислении средств, либо в форме согласия на платеж по требованию, предъявленному третьим лицом.

При проведении банковских операций по безналичным расчетам используется специально установленные формы расчетных документов.

Расчетный документ - письменное требование или поручение владельца счета на перечисление денежных средств в безналичном порядке в связи с исполнением основного гражданско-правового обязательства, а также по иным платежам.

Расчетные документы должны соответствовать требованиям, установленным стандартами, и содержать ряд обязательных реквизитов. Содержание расчетных документов и правила их оформления определены Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации.

Все платежи со счетов предприятий осуществляются в очередности, определяемой руководителем предприятия, если иное не предусмотрено законодательством.

Поскольку денежные платежи производятся, как правило, в связи с исполнением конкретного обязательства, в расчетных документах должно содержаться указание о назначении платежа. Исключения из этого правила допускаются в случаях, установленных банковскими правилами.

Банк при расчетах не вправе контролировать направления использования денежных средств клиента. Однако право (или обязанность) банка на такой контроль может быть установлено договором банка с владельцем счета.

Формы безналичных расчетов. Безналичные расчеты осуществляются банками в формах, установленных Банком России, а также в формах, принятых в международной банковской практике.

Под формой расчетов обычно понимаются предусмотренные правовыми нормами условия безналичных платежей, отличающиеся способом зачисления средств на счет кредитора, видом расчетного документа и порядком документооборота.

Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации регламентирует использование следующих форм безналичных расчетов: платежных поручений, чеков, аккредитивов, платежных требований - пору-

333

чений.

С учетом сложившейся практики допускается применение такой формы расчетов, как платежные требования.

Формы и способы расчетов устанавливаются договором (соглашением, отдельными договоренностями) между плательщиками и получателями средств. В некоторых случаях отдельные формы расчетов могут быть применены односторонне в качестве санкции за нарушение расчетной дисциплины контрагентом по основному обязательству (например, поставщиком по договору поставки к неисправному покупателю).

Платежное поручение - форма расчетов, при которой плательщик письменным поручением установленного образца предлагает обслуживающему его банку перечислить со своего счета определенную сумму кредитору. Платежные поручения принимаются банками только при наличии денег на счетах плательщиков.

По договоренности сторон платежи поручениями могут быть срочными, досрочными и отсроченными. Срочный платеж совершается в следующих вариантах: а) авансовый платеж, т.е. платеж до отгрузки товара;

б) после отгрузки товара, т.е. путем прямого акцепта исполнения; в) частичные платежи при крупных сделках.

Чек. Расчеты чеками - форма расчетов, при которой владелец счета (чекодатель) дает плательщику (банку, выдавшему расчетные чеки) письменное поручение установленного образца уплатить указанную в чеке сумму денег получателю средств (чекодержателю). Указанное поручение (чек) вручается чекодателем непосредственно кредитору (чекодержателю) , который и предъявляет их к оплате банку, выдавшему расчетные чеки.

Чеки могут использоваться в качестве платежного средства в отношениях по расчетам между юридическими лицами, а также между юридическими и физическими лицами. Расчеты чеками между физическими лицами не допускаются. Порядок использования чеков в платежном обороте Российской Федерации определяется Положением о чеках, утвержденным постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 13 февраля 1992 г. и Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации.

Бланки чеков устанавливаются по единому образцу. Чек может быть предъявлен к оплате в учреждение банка в течение 10 дней, не считая дня его выдачи. Чек выдается без указания оснований платежа.

Плательщиком является банк или иное кредитное учреждение, получившее лицензию на совершение банковских операций и производящее платеж по предъявленному чеку.

Чек может быть выписан определенному лицу с оговоркой "не приказу" (именной чек); определенному лицу с оговоркой "приказу" или без нее (ордерный чек); на предъявителя (предъявительский чек). Чек без указания наименования чекодержателя рассматривается как чек на предъявителя.

Чек должен содержать ряд обязательных реквизитов: наименование "чек", включенное в текст документа; поручение плательщику выплачивать конкретную денежную сумму; наименование плательщика с указа-

334

нием счета; указание валюты платежа; указание даты и места составления чека; подпись чекодателя. Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека.

Ордерные и предъявительские чеки могут передаваться посредством индоссамента, т.е. путем совершения передаточной надписи на обороте чека или на присоединенном к нему листе. Именной чек не подлежит передаче, за исключением случаев обращения взыскания на имущество чекодержателя.

Чекодержатель, передавший чек другому лицу посредством передаточной надписи (индоссант), несет солидарную ответственность с чекодателем и другими индоссантами за платеж. Чеки, принятые предприятием в оплату, не могут быть индоссированы.

Чек подлежит оплате по предъявлению плательщику. В случае отказа плательщика в оплате чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или всем обязанным по чеку лицам, которые несут перед ним солидарную ответственность. Факт отказа от оплаты чека должен быть удостоверен нотариально либо отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате. Лицо, оплатившее чек, вправе потребовать после его оплаты передачи ему чека и предъявить требование об оплате чека к другим обязанным по чеку лицам.

Для расчетов через учреждения Банка России применяются только чеки, имеющие на лицевой стороне обозначение "Россия" и две параллельные линии на лицевой стороне чека - знак общего кроссирования. Чек, имеющий общее кроссирование, может быть оплачен плательщиком только банку или своему клиенту.

Общее кроссирование может быть превращено в специальное путем вписания между линиями наименования плательщика. Держатель чека со специальным кроссированием может предъявлять его только банку, наименование которого указано между линиями.

Аккредитив. Аккредитив - форма расчетов, при которой банк плательщика принимает на себя обязательство произвести по его поручению платежи поставщику или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи на условиях, указанных плательщиком.

При расчетах могут использоваться следующие виды аккредитивов:

покрытые (депонированные) или непокрытые (гарантированные); отзывные или безотзывные.

Покрытым (депонированным) считается аккредитив, при открытии которого банк покупателя (банк-эмитент) перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему кредит в распоряжение банка поставщика (исполняющий банк) на отдельный балансовый счет "Аккредитивы".

Непокрытый (гарантированный) аккредитив может открываться в исполняющем банке путем предоставления ему права списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента. Такой аккредитив может использоваться только при наличии между банком-эмитентом и исполняющим банком корреспондентских отношений.

335

Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного согласования с поставщиком.

Изменение или аннулирование безотзывного аккредитива без согласия поставщика, в пользу которого от открыт, не допускается. При отсутствии прямого указания о характере аккредитива он считается отзывным.

Срок действия и порядок расчетов по аккредитиву устанавливаются в договоре между плательщиком и поставщиком. При открытии аккредитива плательщик должен определить полное и точное наименование документов, при предоставлении которых должны производиться выплаты по аккредитиву, срок их представления и порядок оформления.

Для получения средств по аккредитиву поставщик, отгрузив товары до истечения срока аккредитива, представляет реестр счетов, отгрузочные и другие предусмотренные условиями аккредитива документы.

При нарушении хотя бы одного из условий выплаты по аккредитиву не производятся.

Платежные требования (требования-поручения). Платежные требования-поручения - форма расчетов, при которой поставщик, минуя обслуживающий его банк, направляет в банк плательщика требование об оплате поставленных по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг, а также отгрузочные документы. Банк получателя передает требование плательщику.

Плательщик обязан возвратить в банк платежное требование-поручение в течение трех дней со дня поступления его в банк плательщика. При отказе полностью или частично оплатить платежное требование-поручение плательщик в тот же срок уведомляет об этом обслуживающий банк. В этом случае требование-поручение вместе с приложенными отгрузочными документами возвращается поставщику.

При согласии оплатить платежное требование полностью или частично плательщик оформляет его в установленном порядке, проставляя в платежном документе сумму, подлежащую перечислению со счета.

Платежное требование-поручение принимается банком только при наличии средств на счете плательщика.

В договорах сторон могут предусматриваться расчеты платежными требованиями. При расчетах платежными требованиями поставщик (сторона, выполнившая работу, оказавшая услугу, поставившая товар) выписывает платежное требование - документ, содержащий требование кредитора плательщику об оплате определенной суммы, и предъявляет его для оплаты в обслуживающие его учреждения банка. Такая операция именуется выставлением счета (требования) на инкассо. Банк поставщика направляет расчетный документ банку плательщика, который с согласия плательщика (акцепта) списывает сумму с его счета и перечисляет ее банку кредитора для зачисления на счет последнего.

Акцепт может быть последующим и предварительным. При последующем акцепте требования оплачиваются банком в день поступления. За плательщиком в течение определенного срока сохраняется право заявить отказ от оплаты. При расчетах в порядке предварительного акцепта

336

требования оплачиваются по истечении срока, в течение которого плательщику предоставлено право отказаться от оплаты.

Акцепт может быть положительным, т.е. оформляться в форме явно выраженного согласия плательщика на оплату, и отрицательным, когда согласие считается полученным при неполучении отказа.

Основания для отказа от оплаты стороны определяют в договоре.

В случаях, предусмотренных нормативными актами либо договором сторон, применяются расчеты путем выставления кредитором платежных требований на инкассо, оплачиваемых без акцепта плательщика.

Особенности расчетов по группам платежей. Расчеты могут производиться по каждому платежу, когда причитающиеся кредитору с должника средства перечисляются по каждому расчетному документу. В некоторых случаях расчеты производятся по группе платежей. При таком способе расчетов деньги перечисляются либо по результатам зачета взаимных платежей, либо при оплате группы платежей (плановые платежи) .

Зачеты взаимной задолженности могут по согласованию между предприятиями проводиться, минуя банки. В таких случаях в банк представляется поручение или чек на незачтенную сумму.

При равномерных и постоянных поставках по соглашению между поставщиками и покупателями расчеты между ними могут осуществляться в порядке плановых платежей с использованием в расчетах платежных поручений.

При расчетах в порядке плановых платежей банк плательщика с установленной договором периодичностью перечисляет определенные суммы на счет получателя средств.

Размер перечисляемого платежа может не соответствовать сумме фактической поставки за определенный период. Поэтому стороны обязаны периодически уточнять свои расчеты на основе фактического отпуска товаров и услуг и производить перерасчет.

Расчеты в форме почтовых переводов. Переводы через предприятия связи могут производиться предприятиями без ограничения суммой для перечисления средств гражданам (зарплата, пенсия, алименты, авторские гонорары и др.) и предприятиям на расходы для выплаты заработной платы, по организованному набору рабочих, по заготовке сельхозпродукции, в местах, где нет банков. Переводом через предприятия связи могут также перечисляться наличные средства торговой выручки, налогов и других средств для зачисления на счета в банках.

вернуться к содержанию
вернуться к списку источников
перейти на главную страницу

Релевантная научная информация:

  1. Гражданское право. В 2-х томах. Том 2. Учебник / Под ред. Е.А. Суханова. — М.: Издательство БЕК, 1994. — 432 с - Гражданское право
  2. § 4. Обязательства по осуществлению безналичных расчетов - Гражданское право
  3. § 4. Правовые основы кредитования сельского хозяйства - Аграрное право
  4. § 2. Система гражданского законодательства и Граждав-скин кодекс - Гражданское право
  5. § 3. Способ, место и срок исполнения - Гражданское право
  6. § 2. ПОНЯТИЕ НАЛОГОВОГО ПРАВА РОССИИ, ЕГО ИСТОЧНИКИ - Финансовое право
  7. § 1. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ в Российской ФЕДЕРАЦИИ и основы НАЛИЧНОДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА - Финансовое право
  8. § 1. ОСНОВЫ РАСЧЕТНЫХ ОТНОШЕНИЙ - Финансовое право
  9. § 6. ПРАВИЛА СОВЕРШЕНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ - Финансовое право
  10. § 7. БЕССПОРНОЕ СПИСАНИЕ СРЕДСТВ со СЧЕТОВ - Финансовое право
  11. § 8. ФАКТОРИНГ, лизинг, ВЕКСЕЛЬ - Финансовое право
  12. Программа учебного курса <Хозяйственное право> - Хозяйственное право
  13. § 5. Обеспечение исполнения обязательств - Гражданское право
  14. § 1. Понятие и роль договора в гражданском праве - Гражданское право
  15. § 4. Виды договора купли-продажи - Гражданское право
  16. § 3. Договор бытового заказа. Договор на абонементное обслуживание - Гражданское право
  17. § 3. Отдельные виды договорного (добровольного) имущественного страхования - Гражданское право
  18. § 1. Понятие расчетных и кредитных обязательств - Гражданское право
  19. §2. Договоры банковского счета - Гражданское право
  20. 7.1. Международный правопорядок в мировой финансовой системе - Международное право, европейское право

Другие научные источники направления Гражданское право:

    1. Е.А. Суханов. Гражданское право. В 2-х томах. Том 1. Учебник. 1994
    2. О.А.Підопригора. Цивільне право: навч. посібник для студентів юрид. вузів та факультетів. 1995
    3. А.А. Пушкин В.М.Самойленко, Р.Б.Шишка и др. Гражданское право Украины: Учебник для вузов системы МВД Украины: В 2-х частях. Часть I. 1996
    4. О.А.Підопригора. Цивільне право: підручник для студентів юрид. вузів та факультетів. 1997
    5. Ч. Н. Азімов, М. М. Сібільов, В. І. Борисова та ін. Цивільне право України. Частина перша [Підручник для студентів юридичних спеціальностей вищих закладів освіти. 2000