§ 9. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ БАНКОВ и ПРЕДПРИЯТИЙ ЗА НАРУШЕНИЕ РАСЧЕТНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
Строгое соблюдение правил расчетных операций всеми участниками расчетных отношений является важным средством, обеспечивающим укрепление договорной и платежной дисциплины. Банки и предприятия несут ответственность за нарушение правил совершения расчетных операций в соответствии с действующим законодательством. Законодательные акты содержат как общие, так и специальные условия такой ответственности. К общим относятся условия, наличие которых необходимо для возложения ответственности на нарушителя обязательства в любом гражданском правоотношении: 1) противоправность; 2) наличие убытков; 3) причинная связь между противоправными действиями (бездействием) и вредоносными последствиями; 4) вина правонарушителя. Например, несвоевременное зачисление банком средств на счет клиента, подпадающее под вышеперечисленные условия, является основанием для возложения на него имущественной ответственности в денежной форме. Однако законодательство содержит и специальные нормы об ответственности за нарушение правил совершения расчетных операций, предусматривая ответственность в виде денежных штрафов. При этом для такой ответственности достаточно самого факта нарушения по вине банка. Имущественная ответственность коммерческих банков и их клиентов в расчетных правоотношениях определяется: а) нормативными актами и б) договорами между банком и его клиентом. К нормативным актам следует отнести законодательные акты, а также правила, издаваемые Центральным банком РФ. Эти нормативные акты не могут быть изменены соглашением сторон расчетных правоотношений. Среди таких актов особое место занимает Положение о штрафах за нарушение правил совершения расчетных операций, утвержденное Постановлением Совета Министров СССР от 16 сентября 1983 г. № 911. Согласно п. 7 этого акта за несвоевременное (позднее следующего дня после получения соответствующего документа) или неправильное списание средств со счета владельца, а также за несвоевременное или неправильное зачисление банком сумм, причитающихся владельцу, владелец вправе потребовать от банка (расчетнокассового центра) уплатить в свою пользу штраф в размере 0,5 процента несвоевременно зачисленной (списанной) суммы за каждый день задержки. Эта норма сохранила свою силу до настоящего времени. Штрафные санкции могут быть применены только при наличии договорных отношений между банком, допустившим нарушение, и предприятиемклиентом. В соответствии с п. 29 Закона о банках и банковской деятельностиі отношения между предприятием и банком носят договорный характер. Поэтому 1 См.: Гл. 19 учебника. 2 СЗ РФ. 1995. Ns 18. Ст. 1593. 378 1 ВВС РСФСР. 1990. N8 27. Ст. 357. 379 Ж: штраф за нарушение правил совершения расчетных операций предприятие может взыскать только с обслуживающего банка. Ответственность, предусмотренная п. 7 Положения о штрафах, не может быть применена к обслуживающему банку, если задержка поступления средств на счет его клиента произошла не по его вине, а вследствие нарушений, допущенных почтой или иными банками. В обязанность банка входит зачисление средств на счет клиента в день поступления соответствующих документов. Пункт 7 Положения о штрафах предусматривает ответственность банка за несвоевременное исполнение этой обязанности. До поступления документов у банка отсутствует обязанность по проведению банковских операций, и, следовательно, он не может нести ответственность, если просрочка зачисления средств на счет кредитора произошла вследствие действий иных участников расчетной операции. С 1 июля 1992 г. с банков снята ответственность за начисление и взыскание пени в расчетах между клиентами и установлено, что при несвоевременной оплате поставленной продукции покупатель (плательщик) уплачивает пеню в порядке, предусмотренном в договоре между поставщиком (получателем) и покупателем (плательщиком). Постановлением Президиума Верховного Совета РФ и Правительства РФ от 25 мая 1992 г. с 1 июля 1992 г. введена пеня за просрочку платежа в пользу поставщика в размере 0,5 процента в день в случаях," когда размер ее не определен по согласованию между поставщиком и покупателем в договоре на поставку. Этим же актом предусмотрено, что в случае задержки зачисления на счета клиентов платежа по вине банка с указанного банка взимается в пользу поставщика пеня за каждый день просрочки зачисления платежа в размере 0,5 процента в день. Уплатой штрафов, предусмотренных законодательством, не ограничивается имущественная ответственность банков. В договоре между банком и клиентом могут предусматриваться дополнительные штрафные санкции. Кроме того, банки несут ответственность за причиненный клиенту материальный ущерб в размере прямых убытков и упущенной выгоды. Размер имущественной ответственности предприятий перед банком непосредственно законом не определен. Здесь применяются общие нормы гражданскоправовой ответственности. В ряде случаев конкретный размер такой ответственности 380 устанавливается в договорах банковского счета и вклада, кредитных договорах и имеет целью способствовать выполнению предприятием своих обязанностей в кредитнорасчетных операциях. Следует подчеркнуть, что санкции банка, применяемые к предприятию, не освобождают его от ответственности перед контрагентами по договорам, в соответствии с которыми производятся расчеты. Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств рассматриваются сторонами в установленном порядке без участия банковских учреждений. Претензии к банку, связанные с выполнением расчетных операций, направляются предприятием в обслуживающий его банк, с которым заключен договор банковского счета. В свою очередь коммерческие банки направляют свои претензии в расчетнокассовый центр Центрального банка РФ. Подача жалобы и предъявление иска не приостанавливает операции по счету. Споры, возникающие между банками и предприятиями о взыскании штрафов за нарушение правил документооборота и применении мер имущественной ответственности, рассматриваются аритражным судом. Предприятие несет полную ответственность за соблюдение кредитных договоров и расчетной дисциплины. Предприятие, систематически не выполняющее свои обязательства по расчетам, может быть объявлено неплатежеспособным. Об этом сообщается основным поставщикам товарноматериальных ценностей и вышестоящему органу. В последнее время участились случаи хищения денежных средств путем их зачисления на счета предприятий по фиктивным авизо и другим платежным документам. В связи с этим установлен особый порядок наложения ареста на незаконно поступившие на счет денежные средства. Основанием для наложения ареста на денежные средства является постановление следователя, которое должно содержать следующие сведения: наименование органа расследования, дату и место вынесения постановления, должность, звание или классный чин, фамилию и инициалы следователя, принявшего решение о наложении ареста, описание имевших место обстоятельств и мотивов принятого решения, полное наименование предприятия, его юридический адрес по регистрации, номер расчетного счета, сумма, 381 на которую налагается арест, полное наименование банка, которому направляется данное постановление, номер корреспондентского счета этого банка и наименование расчетнокассового центра (РКЦ), номер отдельного лицевого счета на балансовом счете 140 «Депозиты правоохранительных органов», на который должны быть зачислены указанные средства. Постановление следователя о наложении ареста на денежные средства должно быть заверено печатью органа, в производстве которого находится данное уголовное дело. Один экземпляр указанного постановления вручается коммерческому банку, а другой — руководителю предприятия. По получении постановления следователя банк прекращает операции с арестованными средствами и не использует их как кредитные ресурсы. Не позднее трех рабочих дней после получения постановления о наложении ареста предприятие должно представить в банк поручение на перечисление суммы средств, указанных в постановлении, на отдельный лицевой счет на балансовом счете 140 «Депозиты правоохранительных органов». Если руководители предприятий отказываются дать согласие на такое перечисление, денежные средства остаются на счете предприятия с наложением на них ареста. В том случае, если у банка имеются данные о том, что авизо и платежные документы подложные, но уголовное дело не возбуждалось, он обязан безотлагательно передать материалы в следственные органы для решения вопроса о возбуждении уголовного дела.
Еще по теме § 9. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ БАНКОВ и ПРЕДПРИЯТИЙ ЗА НАРУШЕНИЕ РАСЧЕТНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ: