3. МЕЖДУНАРОДНЫЕ СТАНДАРТЫ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Однако введение системы международного контроля противоречило бы принципам Брет- тон-Вудских соглашений или ОЭСР в части свободы международного движения капиталов.

С начала 80-х гг. в международных финансовых центрах (Гонконг, Сингапур, Каймановы острова и др.) самопроизвольно начался процесс дерегламентации, который сопровождался постепенной отменой национальных норм в сфере валютного контроля.

Идея международного контроля трансформировалась в согласованные действия центральных банков, производимые на консультационной основе. Центральные банки стали укреплять ус-тойчивость международной банковской системы не посредством международного кодекса контроля, а посредством систематизации национальных правил и практики в форме рекомендаций.

До этого времени усилия центральных банков были сконцентрированы на повышении степени прозрачности рынков; приспособлении техники и сферы предварительного наблюдения за рынками и банками для того, чтобы обеспечить эффективность на международном уровне; укреплении балансов кредитных учреждений (особенно собственных средств); уменьшении на национальном уровне рисков кризиса, которые могли быть следствием неплатежеспособности банков или недостаточной ликвидности рынка,

С 1965 г. БМР по поручению центральных банков наблюдал за статистикой эволюции международных рынков капитала. Ежеквартальные отчеты БМР и необходимость осуществления эффективного контроля способствовали унификации национальных правил бухгалтерского учета и статистической отчетности в финансово-кредитной сфере.

В 1974 г., после срыва в работе трех крупных банков, - "Нег-statt" (Германия), "Banca Pri- vata Italiana" (Италия) и "Franklin National Bank" (США), - был создан Наблюдательный комитет (объединяющий экспертов центральных банков основных промышленно развитых стран), который выработал "принципы для контроля за банковскими учреждениями за границей" - Базельский конкордат (1975 г.).

Целью Базельского конкордата было усиление контроля за деятельностью банков путем организации распределения задач между центральными банками таким образом, чтобы ни одно заграничное отделение крупного международного банка не могло избежать соответствующего контроля со стороны хотя бы одного эмиссионного института. На практике центральным банкам рекомендуется распространять наблюдение за платежеспособностью своих национальных банков и на их иностранные отделения, в особенности с использованием консолидированных бухгалтерских документов. Кроме того, контроль за ликвидностью отделений и филиалов иностранных банков следует осуществлять, в первую очередь, центральным банкам по месту нахождения иностранных отделений и филиалов коммерческих банков.

Эти рекомендации были дополнены в 80-е гг. Наблюдательный комитет рекомендовал центральным банкам наблюдать за эволюцией забалансовых операций банков, подверженных особым рискам; предложил систему классификации, позволяющую оценивать новые риски банковских операций, и рекомендовал национальным центральным банкам наблюдать за этими операциями на мировых финансовых рынках.

Основное достижение Наблюдательного комитета состоит в том, что при его содействии и участии центральных банков промышленно развитых стран было заключено Базельское соглашение 1988 г.

Соглашение предусматривает, что все международные банки . будут действовать в одном режиме (это касается их собственного капитала). Соглашение дает определение собственного капитала, который должен формироваться наполовину из капитала и резервов, отображенных в финансовых отчетах, возможного сальдо скрытых резервов, некоторых резервов на покрытие долгов и смешанных финансово-долговых инструментов. Соглашение определяет рисковые активы (все банковские активы, в том числе забалансовые обязательства, при этом каждый тип активов взвешен в соответствии с уровнем риска), а также формулирует минимальный коэффициент рисковых активов для кредитных учреждений: собственные средства каждого учреждения должны составлять (с 1991 г.) по меньшей мере 8% от активов, взвешенных в соответствии с уровнем риска, причем рассчитывать эти коэффициенты по каждому банку было поручено национальным центральным банкам.

Базельское соглашение знаменует собой основной этап в международной финансовой и банковской системах: впервые стали применяться идентичные правила минимальной платежеспособности ко всем крупным международным банкам.

В настоящее время Наблюдательный комитет занимается также иными проблемами банковской практики: методами формирования резервов для покрытия долгов, правилами бухгалтерского учета рисков по свопам, контролем ликвидности и т. д.

Таким образом, центральные банки при содействии международных организаций внедряют в национальную практику международные правила, сформированные на основе согласованных координационных действий центральных банков на международном уровне.

РЕЗЮМЕ

Государство активно регламентирует предоставление международных кредитов и займов, используя при этом различные формы. Развивается тенденция предоставления международных кредитов по линии международных организаций (МВФ, МБРР и т.д.) с использованием финансовых средств мировых финансовых рынков. Межгосударственное сотрудничество в сфере многосторонних клиринговых, платежных и валютных союзов позволяет государствам на коллективной основе позитивно решать проблемы в международной валютной и финансовой областях. • Центральные банки, образованные согласно нормам национального права, являются основ-ным звеном управления международными, региональными и финансовыми рынками, несмотря на существование иных субъектов международного права, влияющих на их развитие. В международных финансах статус каждого центрального банка должен отражать определенную независимость от иных лиц в целях выполнения функций по обеспечению стабильного развития международной, региональных и национальных валютных систем. Статус центральных банков будет изменяться и уже изменяется, о чем свидетельствует эффективная деятельность ЕФВЭС, интегрирующего деятельность европейской системы центральных банков.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ

Определите статус центрального банка на основе норм национального и международного права.

Опишите особенности коммерческой деятельности центральных банков.

Что включают в себя международные стандарты банковской деятельности?

Глава 19. Правовое регулирование международных валютно-кредитных отношений

ЦЕЛИ

Дефинировать нормы международного права.

Определить соотношения международного публичного и частного права.

Регламентировать принципы сотрудничества государств в публичной финансовой сфере.

Объяснить понятия "международный обычай" и "конвенция", классифицировать международные договоры в зависимости от отношений, регулируемых ими в области международных публичных финансов.

Обобщить соотношения действия норм международного и национального права.

Изучить судебную практику в области международных публичных финансов и применение "доктрины политического вопроса".

КЛЮЧЕВЫЕ ТЕРМИНЫ И КОНЦЕПЦИИ

Доктрина политического Источник международного

вопроса права

Императивные нормы и Международная конвенция

диспозитивные нормы Международный обычай

Международное право Норма международного права